圣杞乐

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宁夏沃福百瑞枸杞产业股份有限公司公开转让说明书

返回>来源:未知   发布时间:2019-07-10 00:01    关注度:

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  沃福百瑞(833270)通知布告注释

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  宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司公开让渡仿单

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  通知布告日期:2015-04-30

  释义 本公开让渡仿单中,除非还有申明,下列简称具有如下寄义: 通俗术语 全国股份让渡系统公司 指 全国中小企业股份让渡系统无限义务公司 无限公司 指 宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司 公司、股份公司、挂牌 指 宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司 公司、沃福百瑞 倡议人 指 沃福百瑞全数倡议人 圣杞乐 指 宁夏圣杞乐生物食物工程无限公司 枸杞财产公司 指 宁夏沃福百瑞枸杞财产无限公司 枸杞工程院 指 宁夏枸杞工程院(无限公司) 房地产公司 指 宁夏沃福百瑞房地产开辟无限公司 福德公司 指 宁夏福德生物食物工程无限公司 上海谷旺 指 上海谷旺股权投资基金合股企业(无限合股) 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券无限公司 律师、君泽君 指 北京市君泽君律师事务所 会计师、兴华所 指 北京兴华会计师事务所(特殊通俗合股) 评估机构、国融兴华 指 北京国融兴华资产评估无限义务公司 高级办理人员 指 总司理、副总司理、财政总监、董事会秘书 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《办理法子》 指 《非上市公家公司监视办理法子》 《让渡系统营业法则》 指 《全国中小企业股份让渡系统营业法则(试行)》 《全国中小企业股份让渡系统主办券商尽职查询拜访工作指 《尽调工作指引》 指 引(试行)》 《公司章程》 指 《宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司章程》 演讲期、比来两年 指 2013年、2014年 股东大会 指 宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司股东大会 董事会 指 宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司董事会 监事会 指 宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 本次挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份让渡系统挂牌并公开让渡 注:本公开让渡仿单除出格申明外所无数值保留两位小数,若呈现总数与各分项数值之和尾数不符的环境,均为四舍五入缘由形成。 1-1-2 声明 本公司及全体董事、监事、高级办理人员许诺公开让渡仿单不具有虚假记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其实在性、精确性、完整性承担个体和连带的法令义务。 本公司担任人和主管会计工作的担任人、会计机构担任人包管公开让渡仿单中财政会计材料实在、完整。 全国中小企业股份让渡系统无限义务公司对本公司股票公开让渡所作的任何决定或看法,均不表白其对本公司股票的价值或投资者的收益作出本色性判断或者包管。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 按照《证券法》的划定,本公司运营与收益的变化,由本公司自行担任,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 1-1-3 严重事项提醒 一、股东所持股份的限售放置及股东对所持股份志愿锁定的许诺 鉴于股份公司成立于2015年3月3日,截至挂牌之日未满一年,即2016年3月3日前,各倡议人持有的公司股份不得让渡。 按照《让渡系统营业法则》,公司现实节制人潘泰安先生和庞其艳密斯持有的股份解除让渡限制的时间别离为挂牌之日、挂牌期满一年和两年,每批解除让渡限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一。但因为挂牌之日股份公司设立不满一年,因而初次解除让渡限制的时间应为2016年3月3日。 公司其他股东潘国平和上海谷旺所持的全数股份可于2016年3月3日起头让渡。 同时,担任公司董事、高级办理人员的潘泰安、庞其艳和潘国祥除上述股权让渡限制外,在任职期间每年让渡的股份不得跨越其所持有公司股份总数的百分之二十五;去职后半年内,不得让渡其持有的公司股份。 除上述环境,无其他志愿锁定的许诺,均依拍照关法令、律例施行。公司全体股东所持股份无冻结、质押或其他让渡限制环境。 二、公司出格提示投资者留意下列风险 (一)市场所作风险 跟着枸杞食物加工行业进一步成长,行业合作也将进一步趋于激烈,行业内出名厂商较多且大型厂商目前业已成立了成熟的发卖渠道系统和品牌地位,若行业企业在市场所作策略上选择不妥,将间接影响企业收入规模。 自成立以来,公司不断努力于枸杞深加工产物出口,公司收入来历次要依赖出口营业。因为公司国内发卖渠道系统未完全成立,国内品牌地位需要进一步加强,导致公司国内发卖营业成长较慢,面对较大的市场所作风险。2013年和2014年公司内销收入别离为1,052.10万元和1,302.98万元,内销收入占公司停业收入 1-1-4 总额比重别离为16.89%和15.10%,内销收入占较低。 公司在国内发卖方面成立线上和线下渠道。线上操纵电商、微营销平台宣传、推广“沃福百瑞”品牌,目前公司已成立了沃福百瑞官网,成功进驻天猫旗舰店、京都自营店、1号店、苏宁易购、唯品会等收集营销平台;线下方面公司通过药销渠道和进驻社区便当店等体例开辟线下市场,加强公司在国内市场的合作能力。 (二)对次要客户具有必然的依赖风险 公司是以枸杞种植、枸杞深加工产物研发出产、发卖为一体的农业财产化科技企业。枸杞产物出口营业收入是公司次要收入来历。2013年和2014年,公司来自前五大客户的收入占停业收入总额的比重别离为80.48%和72.29%,此中2013年和2014年公司向YoungLivingEsssentialOils和BrightShippingLimited两家国外客户发卖额占停业收入总额比重别离为71.47%和64.17%。公司对次要客户发卖额占比力高,对次要客户具有必然的依赖风险。 (三)公司管理风险 股份公司设立前,公司的法人管理布局不敷完美。股份公司设立后,虽逐渐成立健全了法人管理布局,制定了顺应企业现阶段成长的内部节制系统,但各项办理节制轨制的施行需要颠末一个完整运营周期的实践查验,公司管理和内部节制系统也需要在公司运营过程中逐步完美。跟着公司的快速成长,运营规模不竭扩大,营业范畴不竭扩展,人员不竭添加,对公司管理将会提出更高的要求。因而,公司将来运营中具有因内部办理不顺应成长需要而影响公司持续、不变、健康成长的风险。 (四)办理风险 公司近年来成长敏捷,运营规模不竭扩大,人员不竭添加,对公司办理程度将会提出更高的要求。因而,公司将来运营中具有因内部办理不顺应成长需要,而影响公司持续、不变、健康成长的风险。 1-1-5 目次 严重事项提醒......4 一、股东所持股份的限售放置及股东对所持股份的限售放置及股东对所持股份志愿锁定的许诺..............................................................................................................4 二、公司出格提示投资者留意下列风险......4 (一)市场所作风险......4 (二)对次要客户具有必然的依赖风险......5 (三)公司管理风险......5 (四)办理风险......5 第一节 公司根基环境......10 一、根基环境......10 二、股份挂牌环境......10 (一)股票代码、股票简称、股票品种、每股面值、股票总量、挂牌日期......10 (二)股东所持股份的限售放置及股东对所持股份志愿锁定的许诺......11 三、公司股东及股权变更环境......12 (一)公司股权布局图......12 (二)前十名股东及持有5%以上股份股东环境......14 (三)股东之间的联系关系关系......16 (四)公司控股股东、现实节制人根基环境以及现实节制人比来两年内发生变化环境.....................................................................................................................................16 (五)股本的构成及其变化环境......17 四、公司董事、监事、高级办理人员根基环境......23 (一)董事会成员......23 (二)监事会成员......24 (三)高级办理人员......25 五、比来两年及一期的次要会计数据和财政目标简表......25 六、本次挂牌的相关机构环境......26 (一)主办券商......26 (二)律师事务所......27 (三)会计师事务所......27 (四)资产评估机构......27 (五)证券登记结算机构......28 (六)拟挂牌场合......28 第二节 公司营业......29 一、公司主停业务、次要产物及用处......29 (一)主停业务......29 (二)次要产物用处及劣势......29 二、公司组织布局、部分职责及次要出产流程......31 (一)公司组织布局图......31 1-1-6 (二)公司各部分职责......31 (三)次要出产体例及流程......36 三、公司营业环节资本要素......39 (一)产物所利用的次要手艺......39 (二)次要无形资产......41 (三)公司营业许可资或天分环境......44 (四)特许运营权......45 (五)次要固定资产环境......45 (六)公司员工及焦点手艺人员环境......47 四、公司营业相关环境......51 (一)公司的收入布局及产物发卖环境......51 (二)公司产物的次要消费群体及前五名客户环境......51 (三)公司成本布局及前五名供应商环境......54 (四)严重营业合同及履行环境......56 五、公司贸易模式......59 (一)采购模式......59 (二)出产模式......60 (三)发卖模式......61 六、公司所处行业环境、风险特征及公司外行业所处地位......61 (一)公司所处行业环境......61 (二)所处行业风险特征......74 (三)公司所处地位......75 第三节 公司管理......78 一、公司比来两年股东大会、董事会、监事会的成立健全及运转环境......78 (一)公司比来两年股东大会、董事会、监事会的成立健全及运转环境......78 (二)投资者参与公司管理以及职工代表监事履行义务的现实环境......79 二、董事会对公司管理机制的会商及对公司管理机制施行环境的评估......79 三、公司及其控股股东、现实节制人比来两年内能否具有违法违规及受惩罚的环境...................................................................................................................................81 (一)比来两年公司违法违规及受惩罚环境。......81 (二)比来两年控股股东、现实节制人违法违规及受惩罚环境。......81 四、公司的独立性......81 (一)营业独立性......81 (二)资产独立......81 (三)人员独立......82 (四)财政独立......82 (五)机构独立......82 五、同业合作环境及其许诺......83 (一)公司与控股股东、现实节制人及其节制的其他企业之间同业合作环境.....83(二)避免同业合作许诺函.........................................................................................84 六、公司权益能否被控股股东、现实节制人及其节制的其他企业损害的申明.................................................................................................................................................85 (一)控股股东、现实节制人及其节制的其他企业占款环境......85 1-1-7 (二)为联系关系方担保环境......86 (三)为防止股东及其联系关系方占用或者转移公司资金、资产及其他资本的行为发生所采纳的具体放置.........................................................................................................86 七、董事、监事、高级办理人员相关环境申明......89 (一)董事、监事、高级办理人员持股环境......89 (二)彼此之间具有亲属关系环境......89 (三)与申请挂牌公司签定主要和谈或做出主要许诺环境......90 (四)在其他单元兼职环境......90 (五)对外投资与申请挂牌公司具有好处冲突的环境......90 (六)比来两年遭到中国证监会行政惩罚或者被采纳证券市场禁入办法、遭到全国股份让渡系统公司公开训斥环境.................................................................................91 八、公司董事、监事、高级办理人员近两年内发生变更环境及缘由......91 第四节 公司财政......93 一、比来两年及一期的审计看法、次要财政报表及财政报表编制根本......93 (一)财政报表的编制根本......93 (二)次要财政报表......93 (三)归并财政报表范畴及变化环境......117 二、次要会计政策、会计估量及其变动......117 (一)采用的次要会计政策、会计估量......117 (二)次要会计政策、会计估量的变动及前期会计差错更正......141 三、利润构成的相关环境......142 (一)主停业务收入的具体确认方式......142 (二)停业收入的次要形成......142 (三)停业成本的次要形成......143 (四)毛利率及变更阐发......145 (五)停业收入和利润总额的变更趋向及缘由......150 (六)发卖费用、办理费用和财政费用......151 (七)资产减值丧失......153 (八)停业外收入和停业外收入......154 (九)所得税费用......154 (十)非经常性损益环境......155 (十一)演讲期内合用税率及次要财务税收优惠政策......155 四、公司资产环境......155 (一)货泉资金......156 (二)应收账款......156 (三)预付账款......158 (四)其他应收款......159 (五)存货......162 (六)其他流动资产......163 (七)固定资产......163 (八)在建工程......164 (九)无形资产......165 (十)长等候摊费用......167 (十一)递延所得税资产......167 1-1-8 (十二)其他非流动资产......167 五、公司欠债环境......167 (一)短期告贷......168 (二)对付账款......168 (三)预收账款......169 (四)对付职工薪酬......170 (五)应交税费......172 (六)其他对付款......172 (七)其他流动欠债......173 (八)持久告贷......173 (九)递延收益......174 六、公司股东权益环境......174 (一)实收本钱......174 (二)本钱公积......175 (三)亏损公积......175 (四)未分派利润......176 七、联系关系方及联系关系买卖......176 (一)联系关系方......176 (二)联系关系买卖......177 八、需提示投资者关心的期后事项、或有事项及其他主要事项......178 (一)或有事项......178 (二)资产欠债表期后事项......178 (三)许诺事项......178 (四)其他主要事项......178 九、演讲期内资产评估环境......178 十、股利分派政策和比来两年分派环境......179 (一)演讲期内股利分派政策......179 (二)演讲期内现实股利分派环境......179 (三)公开让渡后的股利分派政策......179 十一、可能对公司业绩和持续运营发生晦气影响的要素......179 (一)市场所作风险......179 (二)对次要客户具有必然的依赖风险......180 (三)公司管理风险......180 (四)办理风险......180 第五节 相关声明......182 一、主办券商声明......182 二、会计师事务所声明......183 三、律师事务所声明......183 四、资产评估机构声明......184 第六节 附件......186 1-1-9 第一节 公司根基环境 一、根基环境 公司名称 宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司 法定代表人 潘泰安 成立日期 2005年1月18日 股份公司设立日期 2015年3月3日 注册本钱 4,682.3529万元人民币 公司居处 银川市金凤区五里台路68号 邮政编码 750011 董事会秘书 潘嘉钰 国度统计局《国民经济行业分类》属于C1399中的“枸杞食物加工行 所属行业 业”;证监会《上市公司行业分类》属于“农副食物加工业”(分类编 码C13)行业。 次要营业 枸杞种植、枸杞产物研发、出产和发卖 组织机构代码 76323859—4 电线 传线 网址 二、股份挂牌环境 (一)股票代码、股票简称、股票品种、每股面值、股票总量、挂牌日期股票代码: 股份简称:沃福百瑞 股票品种:人民币通俗股股票 每股面值:1元 股票总量:4,682.3529万股 挂牌日期: 1-1-10 (二)股东所持股份的限售放置及股东对所持股份志愿锁定的许诺 《公司法》第一百四十一条划定:“倡议人持有的公司股份,自公司成立之日起一年内不得让渡”、“公司董事、监事、高级办理人员该当向公司申报所持有的公司的股份及其变更环境,在任职期间每年让渡的股份不得跨越其所持有公司股份总数的百分之二十五;所持公司股份自公司股票上市买卖之日起一年内不得让渡。上述人员去职后半年内,不得让渡其所持有的公司股份。” 《让渡系统营业法则》第2.8条划定:“挂牌公司控股股东及现实节制人在挂牌前间接或间接持有的股票分三批解除让渡限制,每批解除让渡限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一,解除让渡限制的时间别离为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。挂牌前十二个月以内控股股东及现实节制人世接或间接持有的股票进行过让渡的,该股票的办理按照前款划定施行,主办券商为开展做市营业取得的做市初始库存股票除外。” 鉴于股份公司成立于2015年3月3日,截至挂牌之日未满一年,即2016年3月3日之前,各倡议人持有的公司股份不得让渡。 本次挂牌之日,公司现有股东持股环境及本次可进入股份让渡系统让渡的股份数量如下: 本次可进入股份转 序号 股东 持股数量(万股) 持股比例(%) 让系统让渡的股份 数量(万股) 1 潘泰安 2786.00 59.50 - 2 庞其艳 955.20 20.40 - 3 潘国祥 238.80 5.10 - 4 上海谷旺 702.3529 15.00 - 合计 4,682.3529 100.00 - 按照《让渡系统营业法则》,公司现实节制人潘泰安和庞其艳持有的股份解除让渡限制的时间别离为挂牌之日、挂牌期满一年和两年,每批解除让渡限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一。但因为挂牌之日股份公司设立不满一年,因而初次解除让渡限制的时间应为2016年3月3日。 公司其他股东潘国平和上海谷旺所持的全数股份可于2016年3月3日解除让渡限制。 1-1-11 同时,担任公司董事、高级办理人员的潘泰安、庞其艳和潘国祥除上述股权让渡限制外,在任职期间每年让渡的股份不得跨越其所持有公司股份总数的百分之二十五;去职后半年内,不得让渡其持有的公司股份。 除上述环境,无其他志愿锁定的许诺,均依拍照关法令、律例施行。公司全体股东所持股份无冻结、质押或其他让渡限制环境。 三、公司股东及股权变更环境 (一)公司股权布局图 59.50% 20.40% 5.10% 15.00% 100% 100% 100% 截至本公开让渡仿单签订之日,公司具有1家分公司、3家全资子公司,根基环境如下: 1、银川二分公司 宁夏沃福百瑞生物食物工程无限 公司名称 成立时间 2013年02月20日 公司银川二分公司 注册地 银川市兴庆区解放西路56号 注册号 企业类型 无限义务公司分公司 法定代表人 张丽 运营范畴 枸杞、枸杞食物的零售 2、全资子公司圣杞乐 1-1-12 宁夏圣杞乐生物食物工程 公司名称 成立时间 2009年10月26日 无限公司 注册本钱 500万元 实收本钱 500万元 注册地 银川高新区纬十八路经五路西南角 注册号 企业类型 无限义务公司 法定代表人 潘泰安 食用动物油(全精辟)的出产发卖;食物、食物添加剂、饮料、糖果、枸杞 运营范畴 食物的研究开辟;食物机械设备安装、调试及手艺办事;食物工程项目设想、 可行性研究。 股东名称/姓名 认缴额(万元) 实缴额(万元) 持股比例(%) 股东形成 宁夏沃福百瑞枸杞 500 500 100 财产股份无限公司 3、全资子公司枸杞财产公司 公司名称 宁夏沃福百瑞枸杞财产无限公司 成立时间 2014年12月11日 注册本钱 500万元 实收本钱 0万元 注册地 宁夏银川市分析保税区C—06区6号楼2楼 注册号 企业类型 一人无限义务公司(私营法人独资) 法定代表人 潘泰安 食物、食物添加剂、饮料、糖果、枸杞食物的研究、开辟;生果成品、蜜饯、 运营范畴 饮料、食物动物油、枸杞的出产及发卖;食物机械设备安装、调试及手艺服 务;食物工程项目设想、可行性研究;货色及手艺的进出口营业。 股东名称 认缴额(万元) 实缴额(万元) 持股比例(%) 股东形成 宁夏沃福百瑞枸杞 500 0 100 财产股份无限公司 4、全资子公司枸杞工程院 公司名称 宁夏枸杞工程院(无限公司) 成立时间 2014年12月19日 注册本钱 100万元 实收本钱 0万元 注册地 银川高新手艺财产开辟区二期亲水大街以东,纬十八路以南 注册号 企业类型 一人无限义务公司(法人独资) 法定代表人 潘泰安 食物、保健食物、食物添加剂、饮料、糖果、枸杞食物、生物制剂的研究、 开辟;食物机械设备安装、调试及手艺办事;食物工程项目设想、可行性研 运营范畴 究;生果成品(生果干成品)、蜜饯、饮料(果汁及蔬菜汁类)、食用动物油 (全精辟)、代用茶、药用枸杞、保健饮料的出产发卖;土特产物(不含发 1-1-13 菜)、工艺美术品、办公用品的发卖;运营本企业出产所需所辅材料、设备、 配件及手艺的进出口营业;运营本企业自产产物及手艺的进出口营业。 股东名称 认缴额(万元) 实缴额(万元) 持股比例(%) 股东形成 宁夏沃福百瑞枸杞 100 0 100 财产股份无限公司 (二)前十名股东及持有5%以上股份股东环境 序号 股东 持股数量(万股) 持股比例(%) 股东性质 持股体例 股份质押环境 1 潘泰安 2786.00 59.50 天然人 间接持有 否 2 庞其艳 955.20 20.40 天然人 间接持有 否 3 潘国祥 238.80 5.10 天然人 间接持有 否 4 上海谷旺 702.3529 15.00 机构股东 间接持有 否 合计 4,682.3529 100.00 — — — 截至本公开让渡仿单签订日,公司股本4,682.3529万元,共4名股东,此中持有5%以上股份的股东有4名,别离为:潘泰安、庞其艳、潘国祥、上海谷旺。 潘泰安,男,1960年3月出生,无境外永居权。1982年8月至1988年6月,宁夏农学院工作,任食物工程教研室主任;期间1983年下半年在北京农业大学食物系进修;1984年下半年在成都科技大学食物工程系进修;1986年1月至1987年2月,在无锡轻工业学院加入食物工程助教研休班进修,完成食物工程硕士学位课程。1988年7月至1989年1月,借调宁夏经济委员会食物工业办公室工作,参与宁夏严重食物项目核定;1989年2月至1997年3月,在宁夏农学院食物科学工程系工作,任系副主任;1997年3月至2003年4月,在银川高新手艺财产开辟区工作,任宁夏生物与食物工程手艺核心主任;2003年5月至2004年11月,在银川高新手艺财产开辟区管委会招商局工作,科员;2004年11月至2009年9月,在银川经济手艺开辟区招商局工作,科员;2009年9月至2010年4月,待业在家;2010年4月被银川经济手艺开辟区辞退;2010年4月至2015年2月,任宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司董事;2015年2月至今,任股份公司董事长。 庞其艳,女,1957年2月出生,民主开国会会员,中国国籍,无境外永世居留权。1982年7月结业于宁夏农学院畜牧专业,本科学历。1982年7月至2002年1月,在宁夏农科院畜牧兽医所工作;2002年1月至2012年3月,在宁夏农 1-1-14 科院草畜核心工作;2012年3月正式退休。曾任政协宁夏回族自治区第七届、第八届委员会委员。2015年2月至今,任股份公司董事。 潘国祥,男,1958年6月出生,中共党员,中国国籍,无境外永世居留权。 1982年1月结业于无锡轻工业学院,本科学历。1982年2月至2004年12月,在宁夏轻工研究所工作,任所长;2005年1月至2015年2月,任宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司工作,任总司理;2015年2月今,任股份公司董事、总司理。 机构股东上海谷旺的具体环境如下: 按照上海谷旺供给的上海市工商行政办理局于2011年10月24日核发的《停业执照》(注册号)、合股和谈、上海市工商行政办理局供给的工商底档查询材料,上海谷旺成立于2011年10月24日;注册资金为10,045万元;企业类型为无限合股企业;次要运营场合为上海市嘉定区嘉戬公路328号7幢324室;施行事务合股人上海谷旺投资办理无限公司(委派代表:尉平和平静);运营范畴为股权投资,资产办理,投资征询,企业办理征询;合股刻日为2011年10月24日至2019年10月23日;按照最新的工商登记材料查询确认,上海谷旺的合股人及其认缴出资额、出资比例如下: 序号 合股人名称/姓名 合股人道质 出资额(万元) 出资比例(%) 1 上海谷旺投资办理无限公司 通俗合股人 245.00 2.44 2 潍坊众慧投资办理无限公司 无限合股人 1,000.00 9.96 3 潍坊大地投资办理无限公司 无限合股人 400.00 3.98 4 桂林力源粮油食物集团无限公司 无限合股人 1,000.00 9.96 5 杭州荣和投资无限公司 无限合股人 1,000.00 9.96 6 宁波龙徽投资股份无限公司 无限合股人 1,000.00 9.96 7 史效华 无限合股人 1,000.00 9.96 8 山东荣达农业成长无限公司 无限合股人 1,000.00 9.96 9 上海润珏投资办理无限公司 无限合股人 1,000.00 9.96 10 宁夏泰华实业集团无限公司 无限合股人 1,400.00 13.94 11 河南金恩投资无限公司 无限合股人 1,000.00 9.96 合计 10,045.00 100.00 上海谷旺目前持有公司15%的股份。 1-1-15 股东间接或间接持有的股份不具有质押或其他争议事项。 (三)股东之间的联系关系关系 潘泰安持有公司59.50%的股份,庞其艳系潘泰安之配头,持有公司20.40%的股份;潘国祥系潘泰安之堂兄,持有公司5.10%的股份。 除上述股东具有联系关系关系外,公司其他股东之间不具有联系关系关系。 (四)公司控股股东、现实节制人根基环境以及现实节制人比来两年内发生变化环境 1、控股股东的根基环境 截至本公开让渡仿单签订之日,公司控股股东为潘泰安,间接持有公司59.50%的股份。 2、现实节制人的根基环境 截止本公开让渡仿单签订之日,公司现实节制报酬潘泰安和庞其艳,合计持有公司79.90%的股份。 潘泰安、庞其艳的简历详见本公开让渡仿单“第一节公司根基环境”之“三、公司股东及股权变更环境”之“(二)前十名股东及持有5%以上股份股东环境”。 3、现实节制人比来两年内发生变化环境 现实节制人比来两年内没有发生变化。潘泰安和庞其艳自2011年4月至今持股比例环境如下: 时间 持股比例(%) 2011年4月—2014年5月 100 2014年5月—2014年9月 94 2014年9月—今 79.90 1-1-16 (五)股本的构成及其变化环境 2005年1月18日 设立宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司 注册本钱500万元,实收本钱300万元 2005年3月7日 各股东缴纳二期出资200万元 注册本钱500万元,实收本钱500万元 2005年12月19日 无限公司第一次增资 注册本钱1,680万元,实收本钱1,680万元 2011年4月股权让渡 2014年5月22日 无限公司第二次增资 注册本钱3,980万元,实收本钱3,980万元 2014年9月1日 无限公司第三次增资 注册本钱4,682.35万元,实收本钱4,682.35万 2015年3月3日全体变动为 宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司 注册本钱4,682.35万元,实收本钱4,682.35万 1、无限公司阶段 (1)2005年1月,无限公司设立 宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司(以下简称“无限公司”)是2005年1月18日由银川高新手艺财产开辟区工商行政办理局核准依法成立的。无限公 1-1-17 司系由吴全海、孙羽、潘国祥、马保荣、邱华别离以现金和部门实物认缴150万元、150万元、80万元、70万元和50万元出资设立。无限公司注册本钱500万元,法定代表人吴全海,无限公司居处为银川高新区纬十八路经五路西南角,运营范畴:枸杞多糖、枸杞籽油、枸杞全粉、冻干羊胎素及胶囊的出产(筹建);食物机械设备安装、调试及手艺办事;食物、食物添加剂;饮料的研究、开辟。 2005年1月14日,宁夏宏源会计师事务所出具《验资演讲》(宁宏源验字[2005]第026号)验证,截至2005年1月14日,无限公司曾经收到全体股东第一期出资合计300万元,此中吴全海货泉出资90万元、孙羽货泉出资90万元、潘国祥货泉出资48万元、马保荣实物出资42万元、邱华货泉出资30万元。 2005年3月马保荣操纵不锈钢丝网精滤机1台,不锈钢冷热缸2个,不锈钢洗涤槽3个,全不锈钢杀菌罐2个,全不锈钢胶体磨1台,不锈钢板框压滤机1台出资,上述设备与2005年1月7日购买于兰州程远建材物资无限公司。 2015年3月,评估师国融兴华针对马保荣操纵设备出资事项进行了弥补评估,出具了“国融兴华评报字[2015]第010028号”评估演讲。 主办券商和会计师核查了该项出资相关采购合同、购买发票、固定资产卡片、固定资产明细账、验资演讲、固定资产清点记实等,能够确认该项实物出资实在。 无限公司设立时全体股东许诺于2005年7月31日前将残剩200万元出资到位。 2005年1月18日,完成无限公司设立工商登记手续,并领取了注册号为号的停业执照。 无限公司设立时的股权布局为: 认缴出资额 现实出资额 持股比例 序号 股东 出资体例 (万元) (万元) (%) 1 吴全海 货泉 150 90 18 2 孙羽 货泉 150 90 18 3 潘国祥 货泉 80 48 9.6 4 马保荣 货泉和实物 70 42 8.4 5 邱华 货泉 50 30 6 合计 — 500 300 60 1-1-18 (2)2005年3月,第二期出资200万元 按照无限公司全体股东于2005年3月作出的股东会决议和点窜后的公司章程划定,无限公司设立时全体股东缴足残剩认缴出资200万元。 2015年3月7日,宁夏宏源会计师事务所出具《验资演讲》(宁宏源验字[2005]第138号)验证,截至2005年3月7日,无限公司曾经收到全体股东第二期出资合计200万元,此中吴全海出资60万元、孙羽出资60万元、潘国祥出资32万元、马保荣出资28万元、邱华出资20万元,全数为货泉出资。 此次缴足残剩认缴出资200万元后,无限公司的股权布局为: 序号 股东 出资体例 出资额(万元) 持股比例(%) 1 吴全海 货泉 150 30 2 孙羽 货泉 150 30 3 潘国祥 货泉 80 16 4 马保荣 货泉和实物 70 14 5 邱华 货泉 50 10 合计 — 500 100 (3)2005年12月,第一次增资至1,680万元 2005年12月1日,无限公司召开股东会,全体股东分歧同意将公司注册本钱添加至1,680万元,新增的1,180万元注册本钱,股东吴全海、孙羽、潘国祥、马保荣、邱华别离货泉缴纳新增出资354万元、354万元、188.80万元、165.20万元和118万元。 2005年12月19日,宁夏宏源会计师事务所出具《验资演讲》(宁宏源验字[2005]第764号)验证,截至2005年12月19日,无限公司曾经收到全体股东新增注册本钱(实收本钱)合计1,180万元,出资体例均为货泉。 无限公司第一次增资后的股权布局为: 序号 股东 出资体例 出资额(万元) 持股比例(%) 1 吴全海 货泉 504 30 2 孙羽 货泉 504 30 3 潘国祥 货泉 268.80 16 1-1-19 4 马保荣 货泉和实物 235.20 14 5 邱华 货泉 168 10 合计 — 1,680 100 (4)2011年4月股权让渡 2011年4月18日,无限公司召开股东会,全体股东分歧同意股东吴全海、孙羽和潘国祥别离将其持有无限公司30%(504万元)、30%(504万元)和16%(268.80万元)股权让渡给潘泰安;股东马保荣和邱华将其持有无限公司14%(235.20万元)和10%(168万元)股权让渡给庞其艳。 同日,潘泰安别离与吴全海、孙羽和潘国祥签定《股权让渡和谈》;庞其艳别离与马保荣和邱华签定《股权让渡和谈》。 此次变动后,公司股权布局如下: 序号 股东姓名 出资金额(万元) 出资比例(%) 1 潘泰安 1,276.80 76 2 庞其艳 403.20 24 合计 1,680 100 需要申明的是,公司设立时的表面股东吴全海、孙羽、潘国祥、马保荣、邱华代现实股东潘泰安和庞其艳持有无限公司股权。截至本公开让渡仿单签订日,吴全海、孙羽、潘国祥、马保荣、邱华别离签订《解除股权代持声明》,声明如下: 第一、2005年3月,本人依潘泰安指示,以本人表面与其他4名股东配合出资设立沃福百瑞,本人用于出资的150万元货泉全数由潘泰安缴付。 第二、2006年1月,本人依潘泰安指示,以本人表面与其他4名股东配合向沃福百瑞增资,本人用于增资的354万元货泉亦全数由潘泰安缴付。 第三、2011年4月18日,本人与潘泰安签定《宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司股权让渡和谈》(以下简称“《让渡和谈》”),商定将本人代持的沃福百瑞504万元股权全数让渡给潘泰安,本次股权让渡实为无偿让渡,现《让渡和谈》已履行完毕,两边已依法打点了股权让渡的全数手续,股权让渡意义暗示实在,让渡行为合法无效,两边对本次股权让渡无任何争议或胶葛,本次股权转 1-1-20 让完成后,本人与潘泰安的股权代持关系解除。 (5)2014年5月,无限公司第二次增资 2014年5月12日,无限公司召开股东会,全体股东分歧同意新增股东潘国祥,同时将公司注册本钱添加至3,980万元,新增的2,300万元注册本钱。股东潘泰安、庞其艳别离货泉缴纳新增出资1,509.20万元、552万元。新股东潘国祥货泉出资238.80万元。 2015年2月3日,宁夏五岳结合会计师事务所出具《验资演讲》(宁五岳验[2015]72号)验证,截至2014年5月22日,无限公司曾经收到全体股东新增注册本钱(实收本钱)合计2,300万元,出资体例均为货泉。 无限公司第二次增资后的股权布局为: 序号 股东姓名 出资金额(万元) 出资比例(%) 1 潘泰安 2,786 70 2 庞其艳 955.20 24 3 潘国祥 238.80 6 合计 3,980 100 (6)2014年9月,无限公司第三次增资 2014年8月20日,无限公司召开股东会,全体股东分歧同意新增股东上海谷旺,同时将公司注册本钱添加至4,682.3529万元,新增的702.3529万元注册本钱。新股东上海谷旺货泉出资702.3529万元。 2015年2月3日,宁夏五岳结合会计师事务所出具《验资演讲》(宁五岳验[2015]73号)验证,截至2014年7月10日,无限公司曾经收到上海谷旺新增注册本钱(实收本钱)合计702.3529万元,出资体例为货泉。 无限公司第三次增资后的股权布局为: 序号 股东姓名 出资金额(万元) 出资比例(%) 1 潘泰安 2,786.00 59.50. 2 庞其艳 955.20 20.40 3 潘国祥 238.80 5.10 4 上海谷旺 702.3529 15.00 1-1-21 合计 4,682.3529 100 (6)无限公司全体变动为股份公司 2015年1月5日,无限公司召开股东会,全体股东分歧通过决议,拟按无限公司经审计的账面净资产值折股全体变动为股份无限公司,审计和评估基准日为2014年12月31日。 2015年1月28日,北京兴华会计师事务所(特殊通俗合股)(以下简称“会计师”或者“兴华所”)出具《审计演讲》((2015)京会兴审字第04010015号),无限公司截至2014年12月31日经审计后的净资产为7,485.46万元。 2015年1月30日,北京国融兴华资产评估无限义务公司出具《宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司拟变动设立股份无限公司项目评估演讲》(国融兴华评报字[2015]第010016号),无限公司截至2014年12月31日经评估后的净资产为9,761.18万元。 2015年1月30日,无限公司召开股东会,全体股东分歧通过如下决议: 按照北京兴华会计师事务所(特殊通俗合股)出具的《审计演讲》((2015)京会兴审字第04010015号),截至2014年12月31日,公司经审计的账面净资产为7,485.46万元。按照北京国融兴华资产评估无限义务公司出具的《评估演讲》(国融兴华评报字[2015]第010016号),截至2014年12月31日,无限公司净资产为9,761.18万元。 全体股东分歧同意以经审计的账面净资产中的4,682.3529万元折合为股份公司股本,共计折合资本4,682.3529万股,每股面值1元。净资产大于股本部门计入股份公司本钱公积金。全体变动设立的股份公司股本4,682.3529万元不高于《评估演讲》确定的评估值,合适法令划定。全体倡议人股东按照各自由公司的出资比例持有响应数额的股份,全体变动设立为股份公司。 公司名称由“宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司”变动为“宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司”。 股份无限公司成立后,无限公司的全数债务债权均由股份无限公司承袭。 2015年2月6日,各倡议人签定了《倡议人和谈》。 1-1-22 同日,公司召开了创立大会,通过了《关于公司由无限义务公司全体变动设立为股份无限公司的议案》、《关于宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司章程草拟环境的演讲及

  的议案》等议案,同意成立股份无限公司。 同日,兴华所出具(2015)京会兴验字第04010001号《验资演讲》,经审验,截至2015年2月6日,宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司(筹)已收到全体股东缴纳的注册本钱合计人民币肆仟陆佰捌拾贰万叁仟伍佰贰拾玖元整(46,823,529.00元),出资体例为净资产。 同日,公司召开职工代表大会,大会选举冯银生为职工代表监事。 2015年3月3日,公司进行了工商登记变动并取得银川高新手艺财产开辟区工商行政办理局核发的《企业法人停业执照》(注册号:),注册本钱为4,682.3529万元。 沃福百瑞成立时,股权布局如下: 序号 股东姓名 出资金额(万元) 出资比例(%) 1 潘泰安 2,786.00 59.50. 2 庞其艳 955.20 20.40 3 潘国祥 238.80 5.10 4 上海谷旺 702.3529 15.00 合计 4,682.3529 100 四、公司董事、监事、高级办理人员根基环境 (一)董事会成员 姓名 职务 性别 出生年月 任期 潘泰安 董事长 男 1960.03 2015.02.06—2018.02.05 庞其艳 董事 女 1957.02 2015.02.06—2018.02.05 潘国祥 董事、总司理 男 1958.06 2015.02.06—2018.02.05 尉平和平静 董事 男 1963.01 2015.02.06—2018.02.05 潘嘉钰 董事、董事会秘书 女 1984.11 2015.02.06—2018.02.05 潘泰安、潘国祥、庞其艳的简历详见本公开让渡仿单“第一节公司根基情 1-1-23 况”之“三、公司股东及股权变更环境”之“(二)前十名股东及持有5%以上股份股东环境”。 尉平和平静先生,1963年1月出生,1997年5月结业于美国伊利诺伊大学农业经济系,博士学位;1998年1月至2003年2月,任荷兰合作银行东北亚区董事;2003年3月至2006年6月,任新但愿集团常务副总裁;2005年12月至2006年6月,任山东六和集团总裁;2007年1月至2010年7月,任比利时富通银行中国区CEO兼上海分行行长;2010年8月至2012年8月,任山东亚太中慧集团董事长;2011年11月至今,任上海谷旺投资办理无限公司董事长;2014年5月至今,任宁夏谷旺投资无限公司董事长;2011年1月至今,任杭州结合银行董事;2011年1月至今,任中国农业大学经济办理学院兼职传授;2013年7月至今,任宁波天邦股份无限公司独立董事;2014年10月至今,任东方证券股份无限公司独立董事;2015年3月至今,任股份公司董事。 潘嘉钰,女,1984年11月出生,中国国籍,无境外永世居留权。2010年3月结业于澳大利亚新英格兰会计专业,硕士学位;2009年7月至2011年11月澳大利亚悉尼AKACosmetics(化妆品发卖公司)工作,任发卖司理;2011年12月至2015年2月,在宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司工作,任董事会秘书;2015年2月至今,任股份公司董事、董事会秘书。 (二)监事会成员 姓名 职务 性别 出生年月 任期 李俊鹏 监事会主席 女 1977.01 2015.02.06—2018.02.05 方钧 监事 男 1971.11 2015.02.06—2018.02.05 冯银生 职工监事 男 1983.09 2015.02.06—2018.02.05 李俊鹏,女,1977年1月出生,中国国籍,无境外永世居留权。1998年9月结业于兰州商学院,专科学历。1998年9月至2005年3月,在宁夏新华百货集团公司财政部工作;2005年5月至2007年6月,在宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司任出纳;2007年6月至2015年2月,在宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司任基地认证部司理;2015年2月至今,任股份公司监事会主席、基地认证部司理。 1-1-24 方钧,男,1971年11月出生,中国国籍,无境外永世居留权,本科学历,经济师。1992年7月至1995年4月,在东方钽业处置化学阐发工作;1995年4月至2008年12月,在中国银行宁夏分行,先后担任分理处主任、停业部主任;2008年12月至2013年9月,在交通银行宁夏分行,先后担任支行副行长、行长;2013年9月至2014年5月,在中国投资征询公司,担任市场部总监;2014年5月至今,任宁夏谷旺投资办理无限公司总司理;2015年2月至今,任股份公司监事。 冯银生,男,1983年9月出生,中国国籍,无境外永世居留权。2005年7月结业于南京消息工程大学,大专学历;2005年7月至2007年5月在北京进修软件工程;2007年7月至2015年2月,在宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司工作,担任外贸部司理;2015年2月至今,任股份公司职工监事、外贸部司理。 (三)高级办理人员 姓名 职务 性别 出生年月 任期 潘国祥 董事、总司理 男 1958.06 2015.02.06—2018.02.05 任永刚 财政总监 男 1970.07 2015.02.06—2018.02.05 潘嘉钰 董事、董事会秘书 女 1984.11 2015.02.06—2018.02.5 潘国祥、潘嘉钰,详见本公开让渡仿单“第一节公司根基环境”之“四、公司董事、监事、高级办理人员根基环境”之“(一)董事会成员”。 任永刚,男,1970年7月出生,中国国籍,无境外永世居留权。1991年7月结业于陕西第一工业学校财政会计专业,大专学历;1991年7月至1995年2月任首钢清河机械厂财政科成本会计;1995年3月至2001年2月任首钢清河机械厂驻首钢总公司财政部会计;2001年3月至2003年4月任首钢清河机械厂财政处主管会计;2003年5月至2009年9月任宁夏志诚生物食物工程无限公司财政部司理;2009年10月至2015年2月,任宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司主管会计、宁夏圣杞乐生物食物工程无限公司财政部司理;2015年2月至今,任股份公司财政总监,宁夏圣杞乐生物食物工程无限公司财政部司理。 五、比来两年及一期的次要会计数据和财政目标简表 项目 2014年 2013年 1-1-25 停业收入(元) 87,615,193.04 63,702,033.43 净利润(元) 11,064,393.13 3,762,306.87 归属于母公司股东的净利润(元) 11,075,600.02 3,767,286.70 扣除非经常性损益后的净利润(元) 9,430,213.11 -1,518,305.81 归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的 9,443,762.19 -1,513,185.44 净利润(元) 主停业务毛利率(%) 26.30 14.57 净资产收益率(%) 23.83 19.66 扣除非经常性损益后净资产收益率(%) 21.23 -2.64 应收账款周转率(次) 6.90 11.66 存货周转率(次) 3.15 5.10 根基每股收益(元) 0.32 0.22 稀释每股收益(元) 0.32 0.22 扣除非经常性损益后的每股收益(元) 0.27 -0.09 运营勾当发生的现金流量净额(元) 693,144.15 -13,028,201.07 每股运营勾当发生的现金流量净额(元) 0.02 -0.78 项目 2014.12.31 2013.12.31 总资产(元) 115,969,528.97 104,364,771.93 股东权益合计(元) 74,491,381.88 21,015,188.75 归属于母公司股东权益合计(元) 73,550,356.25 20,062,956.23 每股净资产(元/股) 2.16 1.25 归属于母公司股东的每股净资产(元) 2.13 1.19 母公司资产欠债率(%) 36.19 79.82 流动比率(倍) 2.18 1.55 速动比率(倍) 1.35 1.31 六、本次挂牌的相关机构环境 (一)主办券商 名称:申万宏源证券无限公司 法定代表人:李梅 注册地址:上海市徐汇区长乐路989号45层 联系地址:北京市西城区承平桥大街19号 1-1-26 邮政编码:100033 德律风 传真 项目小组担任人:范常青 项目小构成员:王志旺、李伟、王喜才 (二)律师事务所 名称:北京市君泽君律师事务所 担任人:王冰 联系地址:北京市西城区金融大街9号金融核心6层 邮政编码:100033 德律风 传真 经办律师:高翠、王健 (三)会计师事务所 名称:北京兴华会计师事务所(特殊通俗合股) 主任会计师:王全洲 联系地址:北京市西城区裕民路18号北环核心 邮政编码:100029 德律风 传真 经办注册会计师:孙建、田伟 (四)资产评估机构 名称:北京国融兴华资产评估无限义务公司 法定代表人:赵朝阳 1-1-27 联系地址:北京市西城区裕民路18号北环核心703室 邮政编码:100044 德律风 传真 经办资产评估师:平安、王德平 (五)证券登记结算机构 名称:中国证券登记结算无限义务公司北京分公司 居处:北京市西城区承平桥大街17号 电线 传真 (六)拟挂牌场合 名称:全国中小企业股份让渡系统 法定代表人:杨晓嘉 居处:北京市西城区金融大街丁26号金阳大厦 邮编:100033 电线 第二节 公司营业 一、公司主停业务、次要产物及用处 (一)主停业务 沃福百瑞是处置枸杞种植、开辟研究、出产发卖的专业化高科技企业,努力于处所特产资本的开辟和高新手艺的使用研究。公司现有产物涵盖枸杞原汁、枸杞浓缩汁、枸杞籽油、枸杞冻干粉、枸杞果脯、枸杞多糖、鲜枸杞果汁饮料、枸杞干果等七大类五十多个规格。公司具有独立的自营进出口权,产物次要销往美国、日本、欧盟、澳大利亚、东南亚及香港、澳门、台湾等二十二个国度和地域。 运营范畴:食物、食物添加剂、饮料、糖果、枸杞食物的研究、开辟;食物机械设备安装、调试及手艺办事;食物工程项目设想、可行性研究;生果成品(生果干成品)、蜜饯、饮料(果汁机蔬菜汁类)、食用动物油(全精辟)、食物塑料包装容器的出产发卖;土特产物(不含发菜)、工艺美术品、办公用品的发卖;运营本企业出产所需原辅材料、设备、配件及手艺的进出口营业;运营本企业自产产物及手艺的出口营业(国度限制运营或者禁止进出口的商品及手艺除外)。 自公司设立以来,主停业务未发生变化。按照兴华所出具的“(2015)京会兴审字第04010018号”《审计演讲》显示,2013年、2014年公司停业收入别离为6,370.20元、8,761.52万元,此中主停业务收入占比别离为97.77%、98.46%,主停业务明白。 (二)次要产物用处及劣势 次要产物用处及劣势如下: 1、公司的次要产物 公司次要产物有枸杞干果、枸杞原汁和枸杞浓缩汁,枸杞鲜果汁饮料、枸杞籽油、冻干枸杞全粉、枸杞多糖等,次要销往美国、欧洲、日本、东南亚及港、澳、台等二十二个国度和地域。 1-1-29 2、公司产物的次要劣势 公司持久处置枸杞的种植、加工及发卖营业,目前业已构成枸杞干果系列、枸杞饮料系列、枸杞多糖、枸杞叶黄素、枸杞油胶丸及原料产物等产物组合系统。 公司的产物品种丰硕,且采用绿色种植护养手艺,通过公司的枸杞种植基地、五大出产车间、四级质量办理系统、三重清洗、三重杀菌及十四道工艺精制,实现了净化免洗、开袋即食。 1-1-30 二、公司组织布局、部分职责及次要出产流程 (一)公司组织布局图 (二)公司各部分职责 1、证券事务部 打点公司消息披露与股权办理事务,履行消息披露、投资者关系办理等职责;担任公司股东登记和档案办理;担任组织公司股票、债券的刊行、上市工作;协助组织召开公司董事会和股东大会,预备相关会议材料并保管会议文件;参与公司对外投资、资产措置等严重事项的调研工作;完成中国证监会、全国中小企业股份让渡系统无限义务公司等上级部分下发文件的处置工作。 2、财政部 担任制定公司的全体财政打算;担任处置公司的财政办理、成本办理、会计核算及资金集体安排等工作;成立并完美公司的财政办理规章轨制及各项规范操作流程;担任制造查对公司的各项财政报表、纳税申报、税收计较及财政数据的统计办理工作;担任做好公司的固定资产、现金及存款;做好公司各项财政数据 1-1-31 的保密工作,避免呈现数据外泄或流失的现象;汇集与公司成长相关的各项财税政策及法令规章,为公司的全体成长做好财税方面的政策支撑工作。 3、人事行政部 人事行政部是公司的分析处事部分,集公司人力资本和行政办理。 次要担任公司会议筹备、公函草拟、员工勾当、理念宣传等日常行政办理及企业文化扶植;担任后勤保障、根本设备维护、平安出产和消防工作;担任同一调配公事用车,节制车辆利用经费收入;担任公司党、团、工会工作及公司办理层交办的其他工作使命。 担任拟定人力资本规划、部分人员编制打算及人力成本节制等人力资本规划工作;参与公司组织布局的设想和优化及岗亭工作申明的编写及修订工作;制定、修订、更正、废止及施行人力资本办理轨制及监视施行结果,并担任人事问题的处理处置和人事关系的协调;担任聘请选拔与设置装备摆设办理、薪酬福利办理、劳动关系办理、绩效办理、培训成长办理、人事档案办理及其他工作。 4、出产部 按照公司产物库存、发卖订单,按期保质保量完成出产使命;按照食物平安卫生、各类认证天分的要求,实现出产部的常态化办理;对出产设备放置合理化运转体例,监控各个设备的运转情况及运转环境,新设备进公司,要进行设备及系统试运,评价试运成果,确保设备一般;制造各类产物规格的工艺流程,及组合和包装过程,实现出产部出产的高效化;设备的检修与维护;平安监视与办理;共同认证人员,完成本部分的认证工作,对认证中呈现的不合适项积极整改,并构成尺度; 5、质检部 担任公司原辅料、包材、在成品、成品的抽样、检测,担任公司产质量量与质检部的全面工作;全面完成各项查验使命统计和阐发产质量量消息;担任退换货色质量简直认,指点车间规范操作并提拔产质量量,监视产物卫生合适相关要求,改良和完美产物质量;车间常态化办理的监视查抄;检测仪器设备的办理;共同认证人员,完成本部分的认证工作,对认证中呈现的不合适项积极整改,并构成尺度;检测设备的购买;公司相关项目标申报、验收等工作。 1-1-32 6、基地认证部 按照公司的出产发卖打算,做好基地收购打算;拟定公司与合作农户的合同,并按期签定完毕;组织部分相关手艺人员及合作农户的手艺指点及培训工作;做好基地种植农药规范利用打算,并妥帖保管好、利用好农药;加强基地的种植监管和手艺办事工作,做好防虫、浇水、施肥、采收等过程办理,做好各个过程的原始记实工作,确保原料种植采收质量;原料包装运输的可追溯办理;加强基地的消息办理、档案办理,对基地的出产记实、培训记实、种植过程的全数原始记实要分类拾掇、归档办理好;担任组织原料的收购、初加工、贮运工作;做好基地的财政办理,加强成本出入办理、成本核算以及费用的管控;公司所需各类认证证书打点;完美更新各项文件、记实;基地产物追溯及目标打算的完成、基地样品的送检阐发;对认证中查抄员提出的不及格项的纠偏和整改,督促相关部分或义务人整改;对公司员工进行认证系统相关学问的培训;认证系统文件施行尺度与现实操作过程施行相符,实现公司出产的常态化办理; 7、打算物流部 按照发卖部的发货消息单,控制产物需求及资本环境,放置协调好采购、出产、配送打算;跟踪各项打算的历程,及时向主管供给差别演讲;及时领会市场需求消息的变化,协调供应、出产、仓储、物流的工作关系;按照采购打算,按流程完成公司的物流采购工作;采购物资的交货刻日、质量的跟进、物资的验收工作,确保物天分量合适公司要求;组织处置采购物资的质量非常问题,确保采购物资的质量合适公司要求;完成公司供应商的消息档案、合同、发票的办理,成立供应商评价办理系统;确认客户订单,按发卖下达的发货消息,进行备货,验货,按产物规格,数量,放置分拣打包,采办安全,配送打算;跟踪货色运输情况,确保货色按时达到;按期查对拾掇相关的发货单据,及时与物流公司对账、结款以及处置运输途中损坏的货色补偿的事宜;物资入库的报检、验收、计量,确保入库产物价钱、数量、质量合适采购和谈要求;担任物资的发放与出货、退货手续打点,及时满足出产要求;参与在库物资的清点,包管帐物卡相符;担任仓库的现场办理,确保物资堆放划一、无缺、平安,便于识别与物资发放; 8、外贸部 1-1-33 担任海外市场的开辟与新客户的开辟,制定季度、年度工作打算与工作方针;担任现有国外市场及客户的维护与办事工作,成立完整的客户档案,连结与客户的亲近联系及优良沟通,协助处置公司与客户间的各类问题;担任协调客户订单,会同相关部分准时、精确、保质、保量地交付订单,并及时、平安的收回货款;按时完成商检、订舱、报关、发货等工作,包管订单的成功发货;担任部分的团队扶植,而且按照部分的现实环境进行各类的相关培训。 9、市场部 进行行业市场研究,合作敌手、市场需求及区域市场阐发,提炼企业合作力、产物卖点;拟定年度、季度、月度推广方案及告白宣传,指点、监视各项推广方案的施行;部分费用预算的节制及各项勾当推广的结果担任;公司新产物的推广落实;担任推广勾当各类宣传物料的筹谋与设想。包罗宣传册、告白牌、购物袋等宣传物料。设想凸起商品卖点及企业全体品牌抽象,确保各项宣传材料及时到位;协助营销总监进行营运模式摸索及品牌定位,制定年度品牌规划案,组织品牌设想与包装,组织品牌推广与施行。对各阶段品牌推广的结果与方针告竣担任;公司网站的筹谋与设想及日常维护;公司微信营销的筹谋与设想及日常维护;10、电子商务部 按照公司营销计谋和总体规划,制定部分明白的发卖打算并施行;通过阿里旺旺等在线解答客户的征询并进行合理指导,促成发卖订单的完成;确认客户材料及订购消息,以及精确回覆客户提出的问题,并自动向客户保举畅销产物;联系买家进行评价,而且进行中差评点窜,且促成赐与优良考语;后台处置收集订单并打包、发货,查对订单消息;每日拾掇客户消息并进行会员划分,成立客户档案,在新品或促销勾当推出时,做好自动营销答复售后旺旺征询和留言,在公司好处不受无谓丧失下妥帖处置日常售后办事(产物退换货处置、快递查件处置、赞扬处置及破损补发等);每月与财政部分对接订单账务及快递单账务;网页的设想、相关产物彩页的制造、公司宣传物料的制造等相关设想工作。 11、营销核心 按照公司营销计谋和总体规划,制定部分年度、季度、月度发卖打算;按照发卖打算,成立并完美国内渠道发卖收集;国内经销商的开辟,评价筛选和评估工作,收集办理经销商材料;国内市场规划、具体运作策略的制定并落实、跟踪、按期督导施行,完成发卖使命;汇集国内合作产物的价钱、发卖通路、促销手段 1-1-34 等消息,查询拜访、阐发与预测各区域市场情况;售前通过收集、展会等公司各类发卖平台进行客户材料的汇集拾掇、筛选意向客户消息,通过德律风、QQ、Email等多种体例进行跟单;制造订单、报价,制定合作模式,有需要的进行面谈,最终告竣合作,并成立客户档案提交至客服专员处;订单办理,与客户查对订单、回款、收货消息,与财政查对回款金额,公司放置发货、开辟票,追踪到货环境;协协调公司与经销商之间、经销商与经销商之间的关系;担任申请与施行对经销商告白促销、产物办事的支撑,按公司相关划定妥帖处剃头卖过程中呈现的产物损坏变质、顾客赞扬、顾客退换货等问题;对经销商进行培训,协助客户做促销方案、开辟新渠道、开辟下线等各类体例争取敏捷消化库存;渠道发卖市场消息的收集和反馈;处置突发事务(如价钱涨落、产物合作、串货、产物畅销以及周边市场冲击或低价推销等侵扰市场的问题);部分员工团队扶植;部分工作打算的制定,工作总结和阐发; 12、会展部 按照公司营销计谋和总体规划,制定部分发卖打算并施行;按照发卖打算,成立并完美国内渠道发卖收集;国内会销经销商的开辟,评价筛选和评估工作,收集办理经销商材料;会销市场会议及勾当规划、具体运作策略的制定并落实、跟踪、按期督导施行,完成发卖使命;通过收集、展会等公司各类发卖平台进行客户材料的汇集拾掇、筛选意向客户消息,通过德律风、QQ、Email以至面谈等多种体例告竣合作;制造订单、报价,制定合作模式,有需要的进行面谈,最终告竣合作,并成立客户档案提交至客服专员处;担任申请与施行对经销商告白促销、产物办事的支撑,按公司相关划定妥帖处剃头卖过程中呈现的产物损坏变质、顾客赞扬、顾客退换货等问题;处置突发事务(如价钱涨落、产物合作、串货、产物畅销以及周边市场冲击或低价推销等侵扰市场的问题);每年6至9月旅游带团并筹谋、完成发卖会议。每月与财政部分对接订单账务;会销产物设想、相关产物彩页的制造、公司宣传物料的制造等相关设想工作。 13、直营店 按照公司营销计谋和总体规划,制定部分明白的发卖打算并施行;根据公司相关规章轨制,成立健全店面办理轨制与营业流程;店面的全面运作,做好发票收条的领用与办理、月度报税、停业执照的年审、办公用品领用办理等工作;确认客户材料及订购消息,以及精确回覆客户提出的问题,并自动向客户保举畅销产物; 1-1-35 汇集有影响力同业产物的特点、价钱、促销手段等消息,进行比对,并向公司报告请示竞品环境;严酷按照公司产物价钱政策,做好公司产物发卖,并照实填写发卖报表;客户材料的拾掇工作,处置好客户关系,按照现实环境做好自动营销;需要的货色配送;严酷按照公司划定与发卖环境,进行收货、调货与退货工作;按照公司要求,担任货物的陈列工作(包罗POP、货架、橱窗陈列等);货色清点,做好交代工作,若有差别应及时上报公司;货色的保管、防盗、防骗、防损工作;发卖现金按期存入公司指定账户,与公司财政部做好对账与清点清查工作;老客户的账款清收;店内卫生洁净工作,维护好公司抽象;店内水电暖等动力系统、装修设备、桌椅货架、门窗锁具等设备在合理范围的无损性; (三)次要出产体例及流程 1、出产体例 公司具有完全独立的、健全的出产设备和厂房,全数出产体例为自产,不具有委托加工的环境。 2、出产流程 公司次要产物出产流程如下: (1)枸杞干果加工艺流程图 CCP1(原料 验收) 枸杞干果验收 静电毛发分手 人工挑撰 金属探测仪 入库储存 包装 烘干杀菌 紫外线杀菌 ,。 , , CCP2(:温度66±3℃)30—60—20 (时间≧60min) 66℃ (2)枸杞原汁加工工艺流程图 1-1-36 CCP1(CCP1产地证明、原料验收规程) 枸杞鲜果验收 清洗与概况杀菌 一级冲浪清洗 ClO2杀菌剂设置装备摆设(无机产物不消) 自来水 提拔沥水 喷淋 高压均质 胶体磨 双道打浆 破裂 沥水 二级冲浪漂洗 VC0.2%、柠檬酸0.3% CCP2(添加剂用量及理化目标的节制) 配料 杀菌冷却 杀菌冷却 查验 储藏 无菌袋验收 CCP3物料:温度85±2℃)时间: 30±1分钟 (3)枸杞浓缩汁加工工艺流程图 (4)枸杞籽油加工工艺流程图 1-1-37 (5)枸杞果汁饮料加工工艺流程图 CCP2(配料) 纯清水、柠檬酸等糖酸调配 常温保鲜枸杞汁 调配 胶体磨 无菌袋验收 VC0.2% 灯检 无菌灌装 热杀菌 配料 高压均质 CCP3(:温度82— CCP4(:温度75+5℃) CCP2(:VC0.1%) 87℃)(时间:20±1分钟) 冷却 喷码 套标 查验 装箱入库 瓶具纯清水清洗 消毒液清洗 上瓶 (6)冻干枸杞粉加工工艺流程图 (7)喷雾枸杞粉加工工艺流程图 1-1-38 (8)枸杞多糖加工工艺流程图 枸杞干果 清洗 浸泡 破裂 水提 包装查验 低温破坏 升华干燥 速冻 粗滤膜分手 入库 三、公司营业环节资本要素 (一)产物所利用的次要手艺 公司以绿色、健康为方针,以“企业+枸杞种植园+枸杞种植户”的运营模式进行枸杞基地尺度化办理。公司不间接进行枸杞种植,只是指点农户进行田间办理、向农户供给生物制剂等办事。公司不单具有先辈枸杞加工设备,还具有生物制剂研发、枸杞种植基地的灌溉、施肥、病虫害环节防治等手艺。这些先辈的田间办理手艺为公司收购到优良枸杞原料供给了无力保障。 出产和指点枸杞农户田间办理过程中利用的次要手艺如下: 1、超临界二氧化碳萃取手艺 枸杞籽油属于半干性接近干性油(油脂碘值在130以上为干性油),并且属于有特殊心理功能的油酸-亚油酸类型,是一种养分价值和经济价值都很高的动物油,亚油酸含量高达6615%,是目前养分价值最高的动物油之一。 公司研发出在超临界形态,采用二氧化碳萃取的方式提取枸杞籽油。 2、采用膜分手手艺提取枸杞多糖 枸杞多糖是从枸杞中提取而得的一种水溶性多糖。已明白该多糖系卵白多糖,由阿拉伯糖、葡萄糖、半乳糖、甘露糖、木糖、鼠李糖6种单糖成分构成。 1-1-39 经研究表白,枸杞多糖是枸杞子调理免疫、延缓衰老的次要活性成分,可改善老年人易委靡、食欲不振和目力恍惚等症状,并具有降血脂、抗脂肪肝、抗衰老等感化。 公司采用膜分手手艺从枸杞中提取枸杞多糖,目前公司曾经实现工业化出产并实现出口。 3、全养分素枸杞保健果汁出产手艺 目前,国内枸杞果汁出产方式均是以枸杞鲜果为原料,引进先辈的全套出产果汁饮料出产线,通过配料、高压均质、杀菌、灌装等先辈工艺精制而成,产物连结了原果汁应有的风味、色泽和养分成分,但枸杞果汁中热敏性养分成分和枸杞特有的功能因子——枸杞多糖、维生素E、β—胡萝卜素、叶黄素、玉米黄等丧失较多,影响了枸杞果汁应有的保健结果。 公司的全养分素枸杞保健果汁手艺采用常温物理杀菌(超高温灭菌HPP),最大长处是不影响食物的天然风味和养分,特别是不粉碎食物热敏性养分素,改善了食物质量。该手艺在枸杞果汁饮料加工经验的根本上,通过合理分派配方调理电荷,改变氧化还原电势,并通过高压均质成功降服产物分层问题。 4、枸杞保健果脯的制备手艺 在国际上人们对间接服用枸杞干果另有疑虑,干果的口胃也不合适国外消费者的习惯,人们但愿枸杞能以休闲食物的形式供应市场,在轻松享受糊口的同时获得身体的养分和健康。 其工艺过程为枸杞干果经筛选除杂、去残净化、干果软化、药物渗入、夹杂搅拌、果汁渗料、防粘处置、杀菌、低温干燥获得成品。该手艺出产的枸杞果脯,酸甜可口,色香味俱佳,是代替枸杞干果最佳的保健休闲食物。 5、枸杞精准均衡施肥手艺 针对分歧地域、分歧土壤类型和肥力程度的土壤,通过对出产单元内分歧发展部位接收养分数量的测定阐发,研究其对药用无效成分堆集、生物量和心理目标的影响,确定养分诊断方式,成立枸杞养分诊断手艺目标系统,提出质量不变的精准均衡施肥手艺,研制了枸杞公用无机肥,具有改良土壤、添加肥力和产量。 1-1-40 6、枸杞高效节水灌溉手艺 按照分歧灌溉前提,以提高枸杞质量和水分操纵效率为焦点,研究分歧灌溉前提下的枸杞耗水特征、发展动态、心理特征及无效成分堆集等灌水响应,重点开展灌区节水灌溉手艺和宁南山区集雨水窖共同地下渗灌器的水资本高效操纵手艺研究,通过两种灌溉模式对枸杞分歧生育阶段的产量、质量(无效成分含量堆集)、心理生化特征的影响阐发,实现水资本的高效操纵,建立枸杞高效节水灌溉手艺。该手艺比洪流漫灌节约用水35-45%。 7、枸杞病虫害无效防治环节手艺 根据枸杞发展发育特点,研究与枸杞发展发育特征、栽培密度、植株登时天然前提相顺应的树体布局和修剪体例,并连系土壤消毒,杀灭土传病害、地下虫害,处理连作妨碍;使用生物农药、中草药、天然矿产物防病治虫,笼盖黑地膜防治杂草,田园洁净,使用生物学和生态学道理进行病虫草害的分析防治手艺。 通过这些手艺的使用,能无效地操纵空间,改善了光照前提,成立了一套简洁无效、经济适用的基于质量节制下的枸杞出产手艺,实现了枸杞优良稳产。 8、生物土壤净化剂手艺 用于降解原枸杞种植基地土壤中残留的化学农残,净化土壤中的重金属等,加拿猛进口。采用生物手艺激活降解无机磷、无机氯、以及多种有毒无害化学物质的功能基因,添加天然吸附物质制成的生物制剂,即四合一型复合制剂,集土壤净化、重金属吸附抑止、水质净化、病虫害防治的感化。 9、生物制肥素手艺 用于启动发酵生物肥,降解兽药残留,杀死虫卵,添加肥力。采用生物手艺,激活微生物的隐性基因,经耐受高温、低暖和耐受杂菌等处置获得的高效微生物活体材料,五合一型制剂,具有加快肥料发酵、土壤净化、重金属吸附抑止、水质净化、病虫害防治的感化,能对形成情况污染的工农业或食物加工业固体烧毁无机物进行除臭、解毒、增效处置,将之转化为高效、平安的生物肥料。 (二)次要无形资产 截至2014年12月31日,公司无形资产账面价值为3,996,004.27元,次要 1-1-41 为地盘利用权,地盘利用权价值占无形资产价值的94.72%。 1、地盘利用权 无限公司及子公司具有地盘利用权4宗,均有地盘利用权证,具体如下: 他 序 取得 项 证号 坐落 用处 面积(㎡) 登记日期 终止日期 号 体例 权 利 金凤区银川高新手艺财产 银国用(2007)第 工业用 1 开辟区二期亲水大街以 出让 13221.5 2007.12.19. 2054.10.12否 30462号 地 东、纬十八路以南 金凤区银川高新手艺财产 银国用(2014)第 工业用 2 开辟区二期亲水大街以 出让 7307.7 2014.8.5. 2056.9.6否 12554号 地 东、纬十八路以南 兴庆区清和北街1039号义 银国用(2010)第 贸易用 3 通汽车城A区8号贸易楼 出让 600.87 2010.12.29. 2045.1.12否 25188号 地 43号停业房 兴庆区清和北街1039号义 银国用(2010)第 贸易用 4 通汽车城A区8号贸易楼 出让 600.87 2010.12.29. 2045.1.12否 25187号 地 44号停业房 注1:地盘利用权报酬无限公司,因全体变动,正在打点变动手续。 2、商标 截至2014年12月31日,公司及子公司具有8项商标,具体环境如下: 序号 注册号 商标 类别 无效期 1 8122729 5 2013.6.7.-2023.6.6 2 5324171 32 2009.4.21.-2019.4.20 3 8532852 29 2012.1.28.-2022.1.27 4 7405654 29 2010.10.21-2020.10.20 5 10289672 5 2014.7.7-2024.7.6 1-1-42 6 1643189 30 2011.9.28-2021.9.27 7 8122728 16 2011.3.21-2021.3.20 8 8122727 29 2011.4.21-2021.4.20 注:(1)审定利用商品第16类为:纸;印刷品;印刷出书物;期刊;平版印刷工艺品;文具;墨水台;绘画材料;画图仪器;笔。 (2)审定利用商品第5类为:枸杞。 (3)审定利用商品第32类为:矿泉水;果汁;水(饮料);豆奶;奶茶(非奶为主);豆类饮料。 (4)审定利用商品第29类为(沃福百瑞):肉;鱼制食物;以果蔬为主的零食小吃;腌制蔬菜;蛋;牛奶饮料(以牛奶为主的);食用油;精制坚果仁;豆腐成品;食物用胶。 (5)审定利用商品第29类为(恩爱斯):食用油脂;食用菜子油;食用菜油;食用油;玉米油;芝麻油;食用葵花籽油;食用棕榈油。 (6)审定利用商品第29类为(圣杞乐):食物用胶。 (7)审定利用商品第30类为:非医用养分粉,非医用养分液,茶叶代用品,非医用养分胶囊。 3、公司具有的专利 截至2014年12月31日,无限公司及子公司具有2项发现专利,具体如下: 利用 取得 序号 类型 名称 专利号 申请日期 授权日期 环境 体例 一种枸杞保健果 1 发现 ZL3.3 2009.5.6 2011.9.28 在用 自主 脯的制备方式 全养分素枸杞保 2 发现 ZL1.4 2009.5.5 2012.10.17 在用 自主 健果汁 注:因无限公司全体变动为股份公司,表内上述专利正在打点相关的变动手续。 4、公司具有的未申请专利的其他专有手艺 截至2014年12月31日,公司具有4项专有手艺:枸杞多糖提取手艺、枸杞玉米黄质提取手艺、枸杞公用生物农药出产方式、枸杞公用杀菌剂手艺。 1-1-43 (三)公司营业许可资或天分环境 1、2005年2月17日,公司获得由宁夏海关颁布的编号为6401960115的《进出口货色收发货人报关心册登记证书》,无效期至2017年2月26日。 2、2011年9月13日,公司获得由宁夏收支境查验检疫局颁布的编号为“6400600037”的《自理报检单元存案登记证明书》。 3、公司取得由宁夏回族自治区质监局授予的《全国工业产物出产许可证》,具体内容如下: 序号 产物 证书编号 授予日 无效日 1 食物动物油(全精辟) QS9 2012.2.7 2015.2.6 2 食物用塑料容器 宁XK16—204—0025 2013.12.13 2018.12.12 3 水产加工品(干制水产物) QS6 2012.12.10 2015.12.9 4 生果成品(生果干成品) QS8 2012.2.7 2015.1.20 5 饮料(果汁机蔬菜汁类) QS6 2013.4.19 2016.5.24 6 代用茶 QS8 2012.12.10 2015.12.9 7 蜜饯 QS1 2012.11.9 2015.6.18 4、公司获得由宁夏收支境查验检疫局颁布的《出口食物出产企业存案证明》,无限期至2018年4月3日。 序号 产物 证书编号 授予日 无效日 1 枸杞干果 6400/22029 2014.4.4 2018.4.3 2 枸杞籽油 6400/22048 2013.9.6 2017.9.5 3 枸杞原汁、浓缩汁 6400/11003 2012.3.1 2016.2.28 5、2013年4月3日,公司获得由宁夏回族自治区食物药品监视办理局颁布的编号为“宁健启乐2013001”的《保健食物GMP证书》,无效期至2017年4月3日。 6、2013年12月23日,公司获得由银川市金凤区民族宗教事务局颁布的编号为“宁清办银字64020766号”的《宁夏回族自治区清真食物准营证》,无效期至2017年12月22日。 1-1-44 7、2014年5月6日,公司继续取得由银川情况庇护局金凤区分局颁布的编号为“银环许(2012)JFG0001”的《银川市排放污染物许可证》,无效期至2015年5月6日。 8、公司于2014年获得多项有由中国绿色食物成长核心颁布的绿色食物证书,均被认定为A级绿色食物,具体如下: 序号 产物 证书编号 授予日 无效日 1 枸杞干果 LB-23-1407282090A 2014.7.1 2017.6.30 2 枸杞果汁饮料 LB-40-1407282090A 2014.7.1 2017.6.30 9、2014年10月31日,公司获得由国度食物药品监视办理总局颁布的编号为“2014B2264”的《国产保健食物核准证书》,无效期至2019年10月30日。 (四)特许运营权 截至本仿单签订之日,公司无特许运营权。 (五)次要固定资产环境 1、公司及子公司次要固定资产 演讲期内,公司及子公司的固定资产具体环境如下: 单元:元 项目 2014.12.31 2013.12.31 一、账面原值合计 38,579,126.56 36,017,992.60 衡宇及建筑物 24,989,665.11 24,016,100.45 机械设备 10,283,797.38 8,832,540.11 运输东西 2,532,905.78 2,496,905.15 办公家具及电子设备 772,758.29 672,446.89 二、累计折旧合计 14,259,540.98 11,967,128.69 衡宇及建筑物 5,309,897.23 4,411,228.71 机械设备 6,216,622.41 5,365,905.85 运输东西 2,081,662.61 1,652,614.89 办公家具及电子设备 651,358.73 537,379.24 三、固定资产账面净值合计 24,319,585.58 24,050,863.91 衡宇及建筑物 19,679,767.88 19,604,871.74 1-1-45 机械设备 4,067,174.97 3,466,634.26 运输东西 451,243.17 844,290.26 办公家具及电子设备 121,399.56 135,067.65 四、减值预备合计 - - 衡宇及建筑物 - - 机械设备 - - 运输东西 - - 办公家具及电子设备 - - 五、固定资产账面价值合计 24,319,585.58 24,050,863.91 衡宇及建筑物 19,679,767.88 19,604,871.74 机械设备 4,067,174.97 3,466,634.26 运输东西 451,243.17 844,290.26 办公家具及电子设备 121,399.56 135,067.65 固定资产的估量利用年限、估计残值率及年折旧率,如下表: 类别 折旧方式 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 衡宇及建筑物 年限平均法 37.75-20 5 2.52-4.75 机械设备 年限平均法 10 5 9.5 电子设备 年限平均法 3—5 5 19.00-36.67 运输设备 年限平均法 4 5 23.75 2、无限公司及子公司的衡宇建筑物 截至2014年12月31日,无限公司及子公司所具有的衡宇及建筑物具体如下: 规划 建筑面 他项 序号 证号 所有权人 坐落 登记时间 用处积(㎡) 权力 房产证金凤区 金凤区纬十八路以 1 字第 无限公司 厂房 4490.4 2011.3.10 否 南 2011015833号 房产证金凤区 金凤区经五路沃福 2 字第 无限公司 办公 1072.34 2011.7.18 否 百瑞公司办公楼 2011027905号 房产证金凤区 金凤区经五路沃福 3 字第 无限公司 车间 2064.15 2011.7.18 否 百瑞公司出产车间 2011027904号 房产证兴庆区 兴庆区清和北街 4 无限公司 停业 1802.62 2010.11.4 否 字第 1039号义通汽车城 1-1-46 2010035947号 A区8号贸易楼44 号停业房 兴庆区清和北街 房产证兴庆区 1039号义通汽车城 5 字第 无限公司 停业 1802.62 2010.11.4 否 A区8号贸易楼43 2010035945号 号停业房 注:因无限公司全体变动为股份公司,正在打点相关的变动手续。 3、公司及子公司的次要出产设备 截至2014年12月31日,公司及子公司对与公司营业及出产运营相关的次要出产设备均依法享有所有权。具体环境如下: (1)车辆运输设备 序号 车辆类型 所有权人 品牌型号 车商标码 发证日期 1 小型轿车 无限公司 马自达6 宁A29877 2005-2-4 2 小型轿车 无限公司 起亚牌YQ2716E3 宁AL6640 2008.10.21 3 小型轿车 无限公司 宝马轿车 宁A95678 2014-4-22 4 小型通俗客车 无限公司 长安金牛星 宁AGN186 2012-7-23 5 小型通俗客车 无限公司 别克昂科雷5GAKR7E0 宁ALH881 2013.9.9 6 小型通俗客车 无限公司 金杯格瑞斯面包车 宁A59396 2013.9.9 7 小型面包车 无限公司 金杯牌SY6420C4SBW 宁AUF810 2014.9.22 五菱牌 8 小型通俗客车 无限公司 宁AWK898 2015.1.13 LZWADAGA4E1195919 9 小型轿车 圣杞乐 起亚牌YQZ7162E3 宁ABW925 2009.12.11 注:因无限公司全体变动为股份公司,正在打点相关的变动手续。 (2)机械设备 公司次要具有不锈钢洗涤槽、变压器、不锈钢丝网精滤机、不锈钢板框压滤机、SJ-Ⅱ杀菌机组、燃气汽锅、CTP清洗机组、打浆机及接管槽、真空浓缩加热器、均质机、智能操作台、果汁出产线、吹瓶机等出产设备。截至2014年12月31日,公司机械设备账面价值1,028.38元。 (六)公司员工及焦点手艺人员环境 1、公司员工全体环境 截至2014年12月31日,公司员工共107人,公司与所有员工均签定了劳动合同、劳务合划一相关和谈。具体环境统计如下: 1-1-47 (1)按春秋分布 春秋区间 人数 比例(%) 20岁以下 2 1.87 20岁~29岁 40 37.38 30岁~39岁 33 30.84 40岁~49岁 20 18.69 50岁~59岁 11 10.28 60岁以上 1 0.93 合计 107 100.00 (2)按学历分布 春秋区间 人数 比例(%) 本科 23 21.50 大专 25 23.36 中专 7 6.54 高中 14 13.08 初中 22 20.56 其他 16 14.95 合计 107 100.00 (3)按岗亭分布 分工 人数 比例(%) 质量办理人员 5 4.67 研发人员 16 14.95 市场营销人员 23 21.50 财政人员 5 4.67 办理人员 10 9.35 行政人员 8 7.48 出产人员 38 35.51 其他办事人员 2 1.87 合计 107 100 (4)按工龄区间分布 1-1-48 工龄区间(年) 人数 比例(%) 5年以下 91 85.05 5~10年 13 12.15 10年以上 3 2.80 合计 107 100.00 2、社保环境 (1)社会安全 截至本公开让渡仿单签订日,公司为38名员工缴纳了社会安全费。 公司许诺将逐渐规范和完美员工社会安全缴纳工作,同时,公司控股股东、现实节制人潘泰安、庞其艳许诺,“1、如应社会安全相关主管部分要求或决定,公司需要为员工补缴社会安全费,或公司因未为员工缴纳社会安全费而遭到任何惩罚或丧失,本人将全额承担该部门补缴和被追偿的丧失,包管公司不会因而蒙受任何丧失;2、本人将通过行使股东权力、履行股东职责,促使公司恪守社会安全相关法令律例划定,履行公司的缴付权利” 演讲期内,公司具有社会安全费缴纳不规范的环境,按照公司以及控股股东、现实节制人的许诺,公司社会安全费缴纳不规范环境不形成本次挂牌的妨碍。 (2)住房公积金 截至本公开让渡仿单签订日,自2015年1月份起头,公司为10员工缴纳了住房公积金。 公司控股股东、现实节制人已签订《许诺》:若公司因住房公积金事项遭到相关部分惩罚,控股股东、现实节制人将无前提承担补缴权利和补偿义务。 3、焦点手艺人员 公司目前具有焦点手艺人员4人,研发经验丰硕。比来两年焦点手艺人员不变。焦点手艺人员的具体环境如下: 姓名 职务 性别 出生年月 持股比例(%) 邱华 出产部司理 男 1979年12月 — 1-1-49 白春枝 质检部司理 女 1979年2月 — 郭荣 质检部副司理 女 1984年9月 — 王丽 基地认证部副总司理 女 1982年5月 — 邱华,男,出产部司理,1979年12月出生,中国籍,无境外永世居留权。 1998年6月结业于宁夏粮食学校财会专业,中专学历。2000年4月至2004年12月,任宁夏福德生物食物工程无限公司出纳;2005年1月2015年3月,任无限公司出产部司理。2015年3月至今,任股份公司出产部司理。 白春枝,女,质检部司理,1979年2月出生,中国籍,无境外永世居留权。 2004年7月结业于宁夏大学农学院食物科学与工程专业,本科学历。2004年7月至2007年6月,任上海佳格食物无限公司内蒙古分公司进料查验员;2007年7月至2011年7月,任无限公司质检员;2011年7月至2015年3月,任无限公司质检部司理。2015年3月至今,任股份公司出产部司理。 郭荣,女,质检部副司理,1984年9月出生,中国籍,无境外永世居留权。 2005年6月结业于宁夏大学生命科学学院生物化学与分子生物学专业,硕士研究生学历。2008年7月至2008年12月,任宁夏东方有色金属集团研发核心手艺员;2009年1月至2014年4月,任山东黑山路桥机械科技无限公司质检部部长;2014年5月至2015年3月,任无限公司质检部副司理。2015年3月至今,任股份公司质检部副司理。 王丽,女,基地认证部副司理,1982年5月出生,中国籍,无境外永世居留权。2005年6月结业于吉林化工学院制药工程专业,本科学历。2005年7月至2007年6月,任宁夏启元药业无限公司107出产车间班长;2007年6月至2011年6月,任宁夏绿创生物工程成长无限公司公司质量部司理;2011年6月至2015年3月,任无限公司基地认证部副司理。2015年3月至今,任股份公司基地认证部副司理。 按照邱华、白春枝、郭荣、王丽出具的声明,经核查,公司焦点手艺人员不具有违反与原就职单元的竞业禁止商定的景象。公司相关焦点手艺及专利等不属于其他单元的职务发现或职务功效,不具有潜在权属胶葛。 1-1-50 四、公司营业相关环境 (一)公司的收入布局及产物发卖环境 公司停业收入包罗主停业务收入和其他营业收入。演讲期内,公司的停业收入环境如下: 1、按营业品种分类 2014年 2013年 项目 停业收入 停业成本 停业收入 停业成本 主停业务 86,263,593.83 63,580,384.30 62,279,043.66 53,203,133.81 其他营业 1,351,599.21 1,422,989.77 合计 87,615,193.04 63,580,384.30 63,702,033.43 53,203,133.81 演讲期内,公司股东潘泰安和潘国祥与公司具有往来余额。公司按照同期银行贷款利率计提资金占用费,确认了其他营业收入。2013年和2014年公司别离确认资金占用费收入1,422,989.77元和1,351,599.21元。 2、主停业务收入按产物品种分类 项目 2014年 2013年 干果类 44,493,428.58 45,133,839.00 果汁类 33,764,679.14 14,062,547.00 其他 8,005,486.11 3,082,657.66 合计 86,263,593.83 62,279,043.66 (二)公司产物的次要消费群体及前五名客户环境 1、产物的次要消费群体 公司供应的枸杞干果、枸杞果汁类产物、枸杞籽油等深加工产物合用于所有人群,产物没丰年龄、性别、体质等方面的特殊要求。近现代科学尝试证明枸杞是独一中药材中没有任何副感化的药食两用的摄生产物,因而适合于任何春秋段的人群。 2、公司对前五名客户的发卖环境 2014年,公司对前五名客户发卖额及占停业收入的比例如下: 1-1-51 单元:元、% 占停业收入 序号 客户名称 不含税发卖额 总额比例 1 YoungLivingEsssentialOils 32,551,687.29 37.15 2 BrightShippingLimited 23,676,897.90 27.02 3 DMHIngredientsInc 4,791,334.48 5.47 4 青海康普生物科技股份无限公司 1,373,400.00 1.57 5 日本株式会社八仙商事 940,021.48 1.07 合计 63,333,341.15 72.29 2013年,公司对前五名客户发卖额及占停业收入的比例如下: 单元:元、% 占停业收入总额 序号 客户名称 不含税发卖额 比例 1 BrightShippingLimited 31,785,190.81 49.90 2 YoungLivingEsssentialOils 13,738,108.03 21.57 3 TradinOrganicsUSDINC 3,674,659.76 5.77 4 DMHIngredientsInc 1,345,702.49 2.11 5 日本株式会社八仙商事 726,884.71 1.14 合计 51,270,545.80 80.48 2013年、2014年,公司畴前五名客户取得的停业收入占当期总停业收入的比重别离为80.48%、72.29%,占比力高,但呈现下降趋向。 公司自成立以来不断以外销为主,公司前几大客户合作关系不变,对公司产物承认度较高。公司为降低对次要客户过于依赖的风险,公司通过加入国际大型展会、操纵互联网平台、参与国际学术交换和与国内大型出口商业商合作等体例,继续积极开辟海外市场,开辟新的客户资本,逐渐降低对次要客户发卖额占比力大的风险。别的,公司在内销方面成立线上和线下渠道。线上操纵电商、微营销平台宣传、推广“沃福百瑞”品牌,目前公司已成立了沃福百瑞官网,成功进驻天猫旗舰店、京都自营店、1号店、苏宁易购、唯品会等收集营销平台;线下方面公司通过药销渠道和进驻社区便当店等体例开辟线下市场。 公司与客户YoungLivingEsssentialOils和BrightShippingLimited均采用美元结算。 1-1-52 (1)与YoungLivingEsssentialOils的买卖布景和实在买卖敌手环境引见①与YoungLivingEsssentialOils买卖布景 YoungLivingEsssentialOils为公司最终客户(最终买卖敌手),次要从公司采购枸杞果汁产物,用于出产和发卖枸杞保健食物。 ②YoungLivingEsssentialOils简介 公司客户:YoungLivingEsssentialOils(优姿寇) 地址:142EAST3450NORTHSPANISHFORKUT84660 精油公司是一个与市场联系慎密的跨国公司,是世界最大的精油供应商,次要出产发卖有医治感化的精油产物。目前,优姿寇在欧洲、亚洲,和澳洲都设有办公室,在加拿大和南美的发卖也正在起步,并且,它在英国还开设了办公室并建有仓库,用以供给欧共体的需求。YoungLivingEsssentialOils也处置保健食物营业。 (2)与BrightShippingLimited的买卖布景和实在买卖敌手环境引见 ①与BrightShippingLimited的买卖布景 公司与美国AbbottBlackstoneCo.(雅培黑石、ABB)签定枸杞干果买卖发卖合同,但在营业施行时,AbbottBlackstoneCo.授权此中国合作伙伴来利食物(中国)无限公司与公司进行现实的营业对接,向公司发送发卖合同并奉告货色发运指令,同时按照合同签定的付款体例,由来利食物(中国)无限公司在香港注册的离岸公司BrightShippingLimited向我司领取相关货款。 ②AbbottBlackstoneCo.(雅培黑石、ABB)简介 地址:411ClevelandSt.,#198,Clearwater,Florida,UnitedStates 贸易模式:代办署理商 主营产物包罗:干果,罐头生果,罐头蔬菜,速冻生果,速冻蔬菜,大米,亚洲调料,天然食物,无机食物。AbbottBlackstoneCo是一家美国的采购商,成立于1992年9月8号,20年来不断作为两头商,从亚洲,南美,欧洲,美国工场采购,在泰国曼谷有一家子公司。 1-1-53 ③BrightShippingLimited(明辉船务无限公司)简介 明辉船务无限公司创立于1998年,公司注册地:深圳市南山区创业路怡海广场西座7-H。明辉船务无限公司多年来次要运营欧美航路。 ④来利食物(中国)无限公司简介 来利食物(中国)公司,香港注册公司,成立于2003岁尾,附属香港明辉船务无限公司。来利食物(中国)公司,专业处置中国食物对国外的出口,以罐头和其他食物出口营业为主。 (三)公司成本布局及前五名供应商环境 1、公司比来两年及一期的主停业务成本布局 (1)公司的主停业务成本布局 单元:元、% 2014年 2013年 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 原材料 60,294,805.72 94.83 50,420,753.82 94.77 人工成本 1,106,269.76 1.74 849,743.71 1.60 制造费用 2,179,308.82 3.43 1,932,636.29 3.63 主停业务成本 63,580,384.30 100.00 53,203,133.81 100.00 从上表能够看出,2013年、2014年,原材料成本占主停业务成本的比例别离为94.77%、94.83%,原材料成本占主停业务成本的比重较大,主停业务成本对原材料价钱的波动较为敏感;人工成本占主停业务成本的比例别离为1.60%、1.74%,占比根基连结不变;制造费用占主停业务成本的比重别离为3.63%、3.43%,变更较小。 2、公司对前五名供应商的采购环境 2014年,公司前五名供应商采购金额及占采购总额的比例如下: 占采购总额比例 序号 供应商名称 采购额(元) (%) 1 龚学明 19,441,836.83 21.44 2 郭崇新 10,866,482.70 11.98 1-1-54 3 马晓勇 8,199,913.39 9.04 4 宁夏杞乡生物食物工程无限公司 5,872,820.51 6.48 5 中宁县天宏枸杞专业合作社 1,910,671.38 2.11 合计 46,291,724.80 51.05 2013年,公司前五名供应商采购金额及占采购总额的比例如下: 占采购总额比例 序号 供应商名称 采购额(元) (%) 1 龚学明 17,158,526.47 35.78 2 马晓勇 12,088,055.79 25.21 3 张伟 1,852,000.47 3.86 4 潘太军 1,052,465.45 2.19 5 宁夏杞乡生物食物工程无限公司 1,026,495.73 2.14 合计 33,177,543.90 69.19 公司采购枸杞原果。2013年和2014年公司原材料次要供应商为龚学明和马晓勇等种植大户。2013年和2014年供应商前五名占采购总金额比重别离为69.19%和51.05%。 公司从枸杞种植户采购枸杞原料采用自开票体例。起首枸杞种植户取适当地村委会盖印的枸杞种植自产证,自产证上记录了该农户种植的枸杞面积;公司从枸杞种植户收购枸杞原料后进行查验,公司质检部出具质检演讲;质检通过的枸杞原料会作入库处置,填写入库单;公司财政部在取得自产证、种植户身份证复印件、质检演讲、入库单后到税务局领取空白农产物采购公用发票;公司按照现实采购数量开具采购发票。由于开具的农产物采购公用发票能够抵扣增值税,税务局对采购公用发票有着严酷的办理和节制,公司财政部严酷按照税务相关要求领购和开具采购公用发票。 公司自成立起头与种植基地的大户连结优良的合作关系,公司采用“企业+枸杞种植园+枸杞种植户”的运营模式进行枸杞基地扶植和尺度化办理。从泉源上节制了枸杞的种植、日常办理、采摘办理和枸杞原果的收购节制。公司次要供应商根基连结不变。 公司按期枸杞种植农户签定枸杞框架采购和谈,公司的枸杞供应商次要为个别种植户。公司为节制相关采购风险,制定了严酷的枸杞采购、验收、入库和付 1-1-55 款流程。公司在现实采购过程中根基不消现金采购,公司财政部收到基地认证部请求付款单后间接通过网银打款到对方银行账户。 (四)严重营业合同及履行环境 演讲期内,公司正在施行的严重营业合怜悯况如下: 1、发卖合同 合同金额 序号 合同名称 需求方 合同产物 签订日期 (万元) Yongliving 枸杞浓缩汁、枸杞粉、B级 每年不少于 1 产物发卖合同 2012.6.25 EssentialOils 枸杞、枸杞多糖 1,643万元 枸杞产物委托 银川宁谷缘农牧 2 枸杞果汁饮料 2014.8.9 64 加工合同 科技无限公司 枸杞产物发卖 AbbottBlackstone 1,423,272.25 3 无机枸杞干果 2014.8.1 合同 Co. 美元 4 货色买卖合同 株式会社八仙 无机枸杞原汁 2014.11.14 27.72 5 发卖合同 BioPartnerssarl 无机枸杞干果 2014.12.18 20.7万美元 青海康普生物科 6 发卖合同 枸杞原汁 2014.6.25 46.872 技股份无限公司 青海康普生物科 7 发卖合同 枸杞原汁 2013.12.16 36.288 技股份无限公司 青海康普生物科 8 发卖合同 枸杞原汁 2014.11.13 50.4 技股份无限公司 2、在建工程合同 (1)《扶植工程施工合同》 2014年5月20日,无限公司与宁夏视通扶植成长无限公司(以下简称“视通扶植”)签定《扶植工程施工合同》,由视通扶植承包无限公司枸杞深加工项目(扩建),合同商定项目于2014年5月20日开工,2014年8月30日完工,共计102天,项目建筑面积13,104㎡,暂定总造价775万元,最终结算时以现实施工建筑面积乘以商定含税单价(592元/㎡)计较。 截至本公开让渡仿单出具之日,项目进度因故迟延,目前仍在施工中。 (2)《双T板合同》 2014年5月20日,无限公司与宁夏大诚新型建筑材料无限公司(以下简称“大诚新材”)签定《双T板合同》,大诚新材担任预应力混凝土双T板建立的出产加工、运输、吊装就位施工,无限公司共采购双T板13,104㎡,合同总造价377.39万元,合同商定自2014年5月20日至7月20日交货。 1-1-56 (3)《工矿产物购销合同》 2014年10月23日,无限公司与张家港达瑞包装机械无限公司(以下简称“达瑞包装”)签定《工矿产物购销合同》,达瑞包装向无限公司供给6000瓶/小时200ml玻璃瓶装热灌装出产线设备一套并担任安装、调试,合同总价128万元,合同商定生效后90天交货,自安装调试及格后达瑞包装供给12个月质量“三包”。 (4)《发卖合同》 2014年8月14日,无限公司与佛山市精瑞包装机械无限公司(以下简称“精瑞包装”)签定《发卖合同》,精瑞包装向无限公司供给主动出产线设备一套并担任安装、调试、操作培训,设备功能包罗枸杞主动上料、称量、包装、金属检测、称重剔除、主动开箱、装箱、封箱及纸箱捆扎,合同总价95万元,精瑞包装须于收到定金后80个工作日内将货色交付运输单元,并供给零件保修1年。 (5)《发卖合同》 2014年7月25日,无限公司与上海沃迪主动化配备股份无限公司(以下简称“沃迪主动化”)签定《发卖合同》,沃迪主动化向无限公司供给三效五段降膜蒸发器1台并担任安装、调试、操作培训,合同总价86.6万元,沃迪主动化须于2014年9月23日将货色送达无限公司,并供给自验收及格之日起12个月的质量包管期。 (6)《干净工程施工合同书》 2014年8月2日,无限公司与永宁县望远镇华强净化设备总汇(以下简称“华强净化”)签定《干净工程施工合同书》,由华强净化承包无限公司药用枸杞GMP加工车间工程,合同商定项目于2014年7月31日开工,2014年9月30日完工,共计30天,暂定总造价128万元。 (7)《工业品买卖合同》 2014年6月12日,无限公司与大连信达食物机械无限公司(以下简称“信达食物机械”)签定《发卖合同》,沃迪主动化向无限公司供给三效五段降膜蒸发器1台并担任安装、调试、操作培训,合同总价86.6万元,沃迪主动化须于2014 1-1-57 年9月23日将货色送达无限公司,并供给自验收及格之日起12个月的质量包管期。 3、公司与枸杞种植户枸杞种植合同 公司与枸杞种植农户签定框架和谈。 公司自成立起头与种植基地的大户连结优良的合作关系,公司采用“企业+枸杞种植园+枸杞种植户”的运营模式进行无机枸杞基地扶植和尺度化办理。从泉源上节制了枸杞的种植、日常办理、采摘办理和枸杞原果的收购节制。公司次要供应商根基连结不变。公司目前掌控的枸杞种植基地产量与采购金额能够婚配。 公司与枸杞种植农户签定的合作和谈,次要条目如下: (1)公司的次要权力和权利 ①担任无机枸杞种植办理方案的制定,监视农户的无机枸杞出产和功课;②制定无机枸杞种植功课操作规范及轨制; ③担任无机农药的采购和农药喷施指点; ④按照两边商定的价钱和数量收购农户及格的枸杞干果; ⑤如进行无机认证,担任合作枸杞基地无机枸杞认证工作,认证利用权归公司所有; ⑥对农户出产的枸杞先检测,检测及格后收购; ⑦合作期满,公司有优先合作办理权力。 (2)农户的次要权力和权利 ①恪守甲方办理、放置的基地上处置无机枸杞的出产功课; ②必需每年施用一次(每年春天)农家肥以加强地力和改良土壤; ③按合作面积承担地盘承包、枸杞种植机械、基地设备扶植、办理等各类费用;承担出产过程中的全数费用; ④对枸杞基地的田间办理负全责,但在施肥、喷药等方面要从命公司的同一 1-1-58 放置,对公司实施的手艺负有保密权利; ⑤晦气用犯禁农药,不得利用甘草磷等除草剂; ⑥恪守公司对枸杞鲜果的采摘、烘干、挑选、保管等事项要求,采集间隔时间合理; 枸杞收购价钱方面,两边协商确定,随行就市。 五、公司贸易模式 公司是一家以无机枸杞种植、枸杞深加工产物研发出产、发卖为一体的农业财产化高科技龙头企业。公司注重枸杞产物的立异和出产手艺程度的提高,为满足枸杞产质量量要求,打破绿色壁垒,改变化学农业出产体例,走精品枸杞财产化成长的路子,公司率先成立了无机枸杞基地,将基地作为企业“第一车间”,确保优良原材料的供应。 公司凭仗堆集的手艺功效、行业经验和差同化的合作策略,通过与客户间接对话准确把握市场需求,通过产物研发及功能优化最大程度地满足客户的需求,并取得了优良的经济效益。公司的次要贸易模式如下: (一)采购模式 公司以绿色、健康、无机为方针,以“企业+枸杞种植园+枸杞种植户”的运营模式进行无机枸杞基地扶植和尺度化办理。目前在宁夏的中宁、海原、中卫地域,甘肃靖远、青海德令哈等地成立了具有辐射带动力强,合适国际尺度的无机枸杞种植基地23,950亩,对枸杞基地田间施肥、灌水、除草、修剪、病虫害防治等进行手艺指点,严酷按照无机枸杞种植尺度规范化操作,确保枸杞原料无污染、平安,达到无机枸杞质量尺度。 公司操纵多年种植和办理无机枸杞基地的经验,引进开辟了系列枸杞病虫害生物防治手艺,如天然除虫菊素、生物动物庇护剂、制肥素、土壤净化剂等、生物酵素肥、生物酶制剂等现代高重生物手艺。出格是公司手艺骨干颠末6年的研发,操纵苦豆子、牛心朴子等提取研制的“1—5号生物制剂”,对枸杞“6虫3病”(6虫是指蚜虫、木虱、瘿螨、锈螨、红瘿蚊、负泥虫;3病包罗黑果病、白粉病、炭疽病)的发生起到了无效地防治感化,特别是5号生物制剂对蚜虫的防 1-1-59 治感化极光鲜明显,48小时蚜虫的灭亡率可达到90%。通过生物制剂等枸杞病虫害生物防治焦点手艺的自主开辟,使用“防”、“诱”、“封”、“工”、“改”、“药”等相连系的分析手艺,无效防止节制了枸杞病虫害的发生,实现了出产“平安、无效、不变、可控”的优良无机枸杞。 公司与农户实施“风险共担、利润共享”的好处分派机制,公司为枸杞专业合作社免费供给手艺办事;免费供给合作枸杞面积所用的病虫害生物防治生物农药,并按期对基地进行查抄;对合作社农户供给的生物制剂包管丰登丰收;公司对枸杞专业合作社出产的枸杞包销,处理种植户后顾之忧;价钱在随行就市,按质讲价的前提下,与市场上划一质量的枸杞价钱比拟对,上浮10%。这种模式不只能够确保公司优良原料的无效供应,并且能包管农户收益,实现双赢。 公司按照枸杞原料的等第确定收购价钱,公司与种植户签定的合作和谈属于框架和谈,在和谈中公司与种植户商定:价钱在随行就市,按质讲价的前提下,与市场上划一质量的枸杞价钱比拟对,上浮10%。在每年枸杞采摘和发卖季候,公司和枸杞种植大户城市到宁夏中宁、青海等枸杞买卖市场询价,根基能够获得各等第枸杞原料发卖价钱。公司颠末在枸杞买卖市场的询价后,一般上浮10%向枸杞种植户采购原料。 公司与农户签定枸杞框架采购和谈,因为面临的大部门是个别种植户,公司制定了严酷的采购、验收、入库和付款流程。在枸杞收购季候,公司会到种植基地现场收购枸杞,查验及格后,称重并经确认后,填写采购单;公司对于收购的枸杞原料及时入库处置,生成入库单。公司财政部收到基地认证部请求付款单(曾经相关带领签字)后间接通过银行打款到对方银行账户。 (二)出产模式 对于枸杞干果产物,公司具有三条枸杞干果出产线,对枸杞原料进行深加工。 公司从种植基地收购到枸杞鲜果后,在基地进行鲜果烘干处置,对于烘干后的枸杞原料再进行毛货挑选,之后运大公司枸杞干果出产线进行深加工。 对于枸杞果汁类产物,公司具有一条枸杞浓缩汁出产线,用于出产枸杞原汁和浓缩汁,该出产线次要加工枸杞鲜果。公司还具有一条枸杞PE瓶装出产线,将枸杞原汁加工成PE瓶装饮料产物。 1-1-60 (三)发卖模式 公司是一家以出口为主的公司,枸杞深加工产物远销欧洲、美国、日本及中国台湾地域。 海外发卖方面:公司具有独立的自营出口权,间接向海外客户发卖枸杞干果和枸杞果汁类产物。公司自成立以来,借助现代化的营销手段让海外客户认识和领会枸杞,建立本身枸杞品牌,不竭巩固产物在国际市场上的合作力。通过大型国际展会提高公司国际影响力;公司充实操纵互联网资本,通过多个互联网渠道,将公司产物向海外推广;公司通过加入国际学术交换,提拔宁夏枸杞品商标召力;公司与国内商业商合作,充实操纵商业商的海外渠道,开辟国际市场。 国内发卖方面:公司具有完美的线上和线下发卖系统。线上操纵电商、微营销平台宣传、推广“沃福百瑞”品牌,目前公司已成立了沃福百瑞官网,成功进驻天猫旗舰店、京都自营店、1号店、苏宁易购、唯品会等收集营销平台;线下操纵枸杞的处所特色资本劣势,进驻特产渠道,成立“沃福百瑞”枸杞特产专营店;进驻药线渠道和社区便当店,目前公司已与张仲景药业成立合作,期望通过药用枸杞尺度化规范化的示范出产,改变药店发卖的枸杞质量差、档次低的现状,实现消费者用医保卡就能买到优良沃福百瑞无机枸杞。 六、公司所处行业环境、风险特征及公司外行业所处地位 (一)公司所处行业环境 1、公司所处行业分类 公司次要处置枸杞种植、加工、发卖。公司以枸杞原果(经烘干)及枸杞鲜果等为加工原料,操纵加工工艺设备对枸杞进行深加工,次要出产包罗枸杞干果、枸杞果汁、枸杞籽油等枸杞产物。 按照国度统计局《国民经济行业分类》公司属于C1399中的“枸杞食物加工行业”以下简称“枸杞食物加工”。 按照证监会《上市公司行业分类》,公司属于“农副食物加工业”(分类编码C13)行业。 2、行业办理体系体例和次要法令律例、财产政策 1-1-61 (1)行业主管部分、监管体系体例 按照我国农业部分的相关划定并连系《中华人民共和国食物平安法》第四条的划定,我国枸杞种植及加工的主管部分包罗农业部分、卫生行政部分、国度食物药品监视办理部分、质量监视部分和工商行政办理部分,各监管部分办理环节梳理如下表: 序号 监管部分 办理环节 备注 监管农产物种植、施肥等环节,促 1 进农业产前、产中、产后一体化, 种植加工一体化的行 农业部分 担任农产质量量平安监视办理 业企业遭到监管 2 食物药品监视办理部分 食物平安分析监视 食物出产许可证、条 码证、收支境查验检 3 质量监视部分 食物出产许可、监管及进出口许可 疫入境货色通知单和 卫生证书 食物平安风险评估、食物平安尺度 4 卫生行政部分 公布食物尺度 制定等 对于食物畅通环节,次要是对食物 5 商务部分 发卖终端进行监管 枸杞食物加工实行出产许可轨制,产物畅通实行运营许可轨制,枸杞种植属于农业部分监管,行业产物进入畅通范畴后受食物药品监视办理部分、卫生部分、质量查验检疫部分、商务部分、工商行政办理部分等的监管,枸杞行业正规画组建行业自律性组织—中国枸杞财产协会,该类组织的呈现将进一步推进行业自律、规范行业运营。 (2)行业次要法令及政策 在我国,枸杞食物加工需要满足《中华人民共和国食物平安法》、《中华人民共和国食物平安法实施条例》、《食物畅通许可证办理法子》、《食物出产许可证办理法子》、《食物平安企业标预备案法子》等涉及食物出产、加工、发卖畅通等方面的要求。同时,以枸杞为原料的枸杞加工企业大都涉及种植,即以种植、加工、发卖一体化模式成长,为此,该等企业在农业范畴还需遵照《中华人民共和国农产质量量平安法》、《中华人民共和国农产物包装和标识办理法子》、《中华人民共和国农产物产地平安办理法子》、《中华人民共和国农产质量量安 全检测参考法子》、《中华人民共和国农产质量量平安变乱法令义务认定法子》等法令律例的束缚性要求。次要法令律例相关划定如下: 1-1-62 ①《中华人民共和国食物平安法》 该法提出“处置食物出产和加工(称食物出产),食物畅通和餐饮办事(食物运营)”的企业该当恪守本法,食物平安尺度、食物出产运营、食物查验、食物进出口、食物平安变乱措置等方面做出具体要求,行业企业宜当恪守。同时,该法提出“供食用的源于农业的初级产物(以下称食用农产物)的质量平安办理,恪守《中华人民共和国农产质量量平安法》的划定。可是,制定相关食用农产物的质量平安尺度、发布食用农产物平安相关消息,该当恪守本法的相关划定。”②《中华人民共和国农产质量量平安法》 《中华人民共和国农产质量量平安法》公布于自2006年11月1日起施行。 该法所称农产物,是指来历于农业的初级产物,即在农业勾当中获得的动物、动物、微生物及其产物,因而枸杞行业遭到该法束缚。 该法提出国度成立健全农产质量量平安尺度系统,农产质量量平安尺度是强制性的手艺规范。该法还对农产物产地、农产物出产、农产物包装和标识做出具体要求。发生严重农产质量量平安变乱时,农业行政主管部分该当及时传递同级食物药品监视办理部分。《质量平安法》出台有益于确保财产产质量量,利于消费者。 ③《中华人民共和国农产物产地平安办理法子》 《法子》划定农产物产地有毒无害物质不合适产地平安尺度,并导致农产物中有毒无害物质不合适农产质量量平安尺度的,该当规定为农产物禁止出产区。 禁止出产食用农产物的区域能够出产非食用农产物。农产物出产者该当合理利用肥料、农药、兽药、饲料和饲料添加剂、农用薄膜等农业投入品。禁止利用国度明令禁止、裁减的或者未经许可的农业投入品。 ④《国务院关于加强食物等产物平安监视办理的出格划定》(国务院令第503号) 该划定于2007年实行,所称产物除食物外,还包罗食用农产物、药品等与人体健康和生命平安相关的产物。《划定》指出“出产运营者该当对其出产、发卖的产物平安担任,不得出产、发卖不合适法定要求的产物”、“出产者出产产物所利用的原料、辅料、添加剂、农业投入品,该当合适法令、行政律例的划定和 1-1-63 国度强制性尺度”。 ⑤行业尺度 跟着我国枸杞食物加工行业的成长,相关行业尺度的制定和施行也不竭前进。2014年12月7日,《GB/T18672-2014枸杞(枸杞子)》国度尺度在宁夏银川市正式核定通过,成为国度关于枸杞产物的同一放置尺度,枸杞国度尺度制定进一步规范行业产物,该尺度操纵宁夏枸杞原始数据制定,填补了枸杞在国度尺度方面的空白。 本行业附属于农产物加工业范围,我国注重该行业成长,农业部出台的《农产物加工业“十二五”成长规划》指出要在“十二五”期间“鼎力推进农产物产地初加工”、“做大做强农产物加工领军企业”、“加强农产物加工财产集聚园区扶植”、“加速手艺前进和自主立异能力提拔”、“鼎力加强公用原料基地扶植”、“勤奋制造行业办理办事平台”,这些行动的出台将使得枸杞种植及加工企业受益。 3、行业概况 (1)枸杞行业概况 我国有宁夏枸杞、中宁枸杞、黑果枸杞、新疆枸杞、截萼枸杞、柱筒枸杞、云南枸杞等7个种以及黄果枸杞、北方枸杞、红枝枸杞等3个变种。 枸杞属动物广布于我国西北、华中、华北、西南等地域,宁夏枸杞分布最为普遍,在我国西、北方地域,宁夏、内蒙、甘肃、青海、陕西、山西、河北、西藏等均有分布。 我国枸杞种植汗青很长,可是枸杞深加工财产未做大做强,目前面对转型升级。跟着枸杞食物使用的不竭扩大,枸杞财产面对庞大机缘。 1-1-64 数据来历:wind资讯 近年来,枸杞市场发卖价钱呈现波动环境,目前枸杞单元发卖价钱处于汗青高位。枸杞市场价钱较高,带动了枸杞种植业和枸杞深加工企业成长,提拔了枸杞深加工企业盈利程度。 2009年2月-2015年1月枸杞子市场单价(单元:元/千克) 56 56 52 52 48 48 44 44 40 40 36 36 32 32 28 28 24 24 09-12 10-12 11-12 12-12 13-12 14-12 单价:果实籽仁类:枸杞子:宁夏统 数据来历:Wind资讯 (2)枸杞行业市场化程度 2014年全国枸杞种植面积冲破190万亩,宁夏地域具有世界最大的枸杞基地和枸杞专业批发市场,是宁夏第一个“世界第一财产”,在全国具有凸起的规模劣势和地域品牌影响力。2011年—2013年宁夏枸杞市场均价、发卖量、市场存量、市场进货量如图下: 1-1-65 数据来历:Wind资讯 数据来历:Wind资讯 数据来历:Wind资讯 2014年,宁夏回族自治区枸杞种植面积85万亩,种植规模排名全国第一,约占全国种植面积的45%;年枸杞产量13万吨,约占全国总产量的43.7%;产值跨越50亿元,约占全国的44%。 主产于银川平原、卫宁灌区,以黄河沿岸以及黄河主流沿岸的盐碱地,全国枸杞种植区域种植、出产及产值环境如下表: 种植面积 产量 种植加工产值 序号 地域 占比 占比 (万亩) (万吨) (亿元) 1 宁夏 86 36.90% 13 45.5 44.00% 2 甘肃省 55 23.60% 6.5 22.4 21.70% 3 青海省 30 12.90% 3.9 13.7 13.20% 4 新疆 27.5 11.80% 2.8 9.8 9.50% 1-1-66 5 内蒙古 20 8.60% 2 6.9 6.70% 6 河北 6.5 2.80% 0.72 2.5 2.40% 7 其他地域 8 3.40% 0.83 2.7 2.60% 合计 233 100% 29.75 103.5 100.00% 数据来历:中国财产合作谍报网 目前,宁夏全自治区枸杞加工、营销企业约有100多家,此中枸杞规模加工畅通企业50多家,次要出名企业包罗宁夏红、百瑞源、早康、宁安堡、杞浓、沃福百瑞、杞祥生物、红枸杞商贸、华宝、杞芽科技等,加工成长的次要产物包罗枸杞酒、枸杞籽油、果汁、叶茶等多种产物,枸杞加工转化率达到了总产量的15%。主产区中宁县已成为全国枸杞的集散地。 (3)枸杞产物开辟 目前,市场上的枸杞产物次要包罗枸杞汁、枸杞果醋、枸杞果酒以及作为保健品的枸杞多糖、黄酮和籽油。枸杞干成品和枸杞复合产物大部门还只是逗留在小试或中试研究阶段,虽然枸杞粉等的出产工艺曾经比力成熟,可是工业化出产规模仍是很小。 ①枸杞汁 枸杞汁是鲜枸杞经榨汁、去除果皮和种子制成原浆,插手白砂糖、黄原胶、苹果酸、柠檬酸、羧甲基纤维素、山梨酸、L-抗坏血酸等制成。其特点是具有鲜枸杞所具有的橙红色,组织形态均一,酸甜可口,无任何杂质。目前,枸杞汁的出产方式根基成熟,重点是针对 枸杞汁容易呈现混浊、沉淀现象,研究其澄清方式。甘伯中等研究表白甘草汁、果胶酶等对枸杞汁均有分歧程度的澄清感化;活性炭和硅藻土处置枸杞汁的脱色均可达到抱负结果;抗坏血酸能够惹起枸杞汁的褪色。 ②枸杞果醋 枸杞果醋是以枸杞发酵而成的保健饮料,其口感好,并保留了枸杞原有的氨基酸和矿物质等,具有调理人体新陈代谢、推进血液轮回、节制体内胆固醇程度、抗衰老等医疗保健感化。目前,枸杞果醋的出产方式根基成熟,现研究重点是开辟新型保健果醋,以及复合果醋的开辟。 1-1-67 ③枸杞果酒 枸杞果酒是通过微生物发酵法出产的,可以或许较多地保留活性物质,并且产物的风味较好、养分物质全、酒精度较低,合用人群广。此刻关于枸杞果酒的研究次要集中于公用酿酒酵母的选育、新型枸杞果酒以及复合果酒的开辟。 ④活性物质提取 枸杞的保健感化次要由此中的活性物质阐扬,枸杞中的活性物质次要包罗枸杞多糖、枸杞黄酮和枸杞籽油等。因为人们对摄生保健越来越注重,枸杞中活性物质的提取已成为枸杞产物开辟的热点。次要包罗枸杞多糖提取、枸杞黄提取、枸杞籽油提取。 ⑤枸杞干成品 通过各类干燥方式,将枸杞的水分含量降至7%以下,耽误了枸杞的保留时间。枸杞干燥后制得的枸杞粉又能够作为开辟其他产物的原料。包罗膨化枸杞、枸杞粉。 ⑥枸杞复合产物 枸杞具有多种保健感化,将枸杞产物与其他产物按必然比例夹杂,制造出具有更多保健功能的复合食物为枸杞产物开辟供给了新的思绪,也成为枸杞加工研究的热点。 4、行业与上下流行业相关性 (1)枸杞食物加工行业财产链模子 枸杞食物加工行业上游次要为枸杞种植、无机肥料、包装材料行业等,下流则按照发卖渠道分歧分为超市、卖场、专卖店、大客户、电商等。 图:枸杞食物加工行业财产链模子 1-1-68 (2)行业与上游关系 枸杞食物加工行业上游次要为枸杞种植、无机肥料、包装材料行业等,上游行业次要影响本行业成本规模、枸杞原果供应等。 (3)行业与下流关系 枸杞食物加工行业下流次要为超市、卖场、专卖店、电商,下流行业影响本行业全体发卖规模和收入程度。 超市、卖场、专卖店等附属于零售业,近年来,零售业伴跟着中国经济的成长而不竭成长,行业成长速度快于同期GDP增速,据经济学人消息部EconomistIntelligenceUnit(EIU)《2022年全球零售成长前瞻》的消息,2012-2017年,我国经济还将连结年均7.8%-8.1%的增加速度,并带动国内消费需求持续增加;到2022年,中国,印度,俄罗斯和巴西这些新兴市场将会占领全球六大零售市场傍边的四席。到2022年,中国零售市场规模将会高达8.3万亿美元,占全球零售总额约四分之一,而且将会是规模4.5万亿美元的美国市场的两倍,零售业不竭成长对于带动枸杞食物加工业成长具有积极意义。 电子商务是跟着手艺前进和居民采办习惯变化发生的一种新兴发卖形态,我国电子商务成长敏捷,按照《电子商务“十二五”成长规划》,2013年,我国电子商务买卖总额冲破10万亿元,到十二五末,电子商务买卖额翻两番,冲破18万亿元,该范畴的成长添加了枸杞食物加工业的发卖渠道,对于本行业具有极大拉动感化。 5、影响行业成长的有益与晦气要素 1-1-69 (1)影响行业成长的有益要素 ①中国经济不竭成长和消费持续放量 近年来,中国经济不断持续健康向前成长,虽然2008年遭到全球金融危机等要素的影响,但在国度矫捷审慎的宏观调控下经济仍连结平稳增加的趋向。目前,我国经济总量曾经跃升为世界第二位,2014年GDP达到63.64万亿人民币,中国经济去世界经济中的地位和影响力不竭提拔。 数据来历:Wind资讯 数据来历:Wind资讯 同时,陪伴经济成长的过程中,中国消费也在不竭放量,国度统计局数据显示,2001年,我国最终消费总额为66933.9亿元,到2013年这一数据业已跃升至292600亿元,期间年复合增速达到11.96%,显示了较为强劲的增加速度。经济增加和消费放量等要素给以枸杞为代表的农业种植加工财产的成长缔造了优良的宏观情况。 ②中国生齿增加和老龄化趋向进一步加强 自1978年以来,中国生齿持续增加。1978年我国大陆生齿为96259万人,至2014岁暮全国大陆总生齿为136782万人,比2013岁暮添加710万人,生齿 1-1-70 总量仿照照旧处于增加过程中。 别的,中国老龄化趋向进一步加强,2002年,全国65岁及以上白叟占总生齿比例为7.3%到2014年生齿占比达到10.1%。 数据来历:Wind资讯 生齿增加和老龄化趋向加强使得对于枸杞一类具有人体滋养功能的农产物的消费人群基数进一步扩大,利于行业持久成长。 ③中国居民收入增加鞭策居民消费收入不竭添加 跟着我国经济成长,我国居民增收进一步加速,国度统计局数据显示,城镇居民家庭可安排收入由2001年的6,860元跃升至2014年的28,844元。 数据来历:国度统计局 居民收入增加是居民消费的保障,更是消费升级的无力支持,收入增加和消费升级,使得中国老苍生进一步提拔消费收入能力和消费质量,2001-2013年我国居民消费收入统计如下表: 1-1-71 数据来历:国度统计局 ④国度注重农业和农业财产化以及农业升级 我国注重农业和农业财产化以及农业升级,2012年,国务院办公厅印发《国务院关于支撑农业财产化龙头企业成长的看法》(国发[2012]10号),指出“农业财产化是我国农业体系体例机制的立异,是现代农业成长的标的目的”,设立“培育强大龙头企业,制造一批自主立异能力强、加工作程度高、处于行业领先地位的大型龙头企业;指导龙头劣势财产集中,构成一批彼此配套、功能互补、联系慎密的龙头企业集群;推进农业出产运营专业化、尺度化、规模化、集约化,扶植一批与龙头企业无效对接的出产基地;强化农产质量量平安办理,培育一批产物合作力强、市场拥有率高、影响范畴广的出名品牌;加强财产链扶植,建立一批科技程度高、出产加工能力强、上中下流彼此衔接的劣势财产系统;强化龙头企业社会义务,提拔辐射带动能力和区域经济成长能力”的方针,枸杞加工行业将受益于这一政策,特别是龙头企业。 (2)影响行业成长的晦气要素 ①行业尺度化程度仿照照旧较低 目前,枸杞种植尺度化程度较低,无公害种植至今未能全面推开,在晾晒加工中的二次污染比力遍及,使得行业产物和绿色尺度仿照照旧有必然差距;别的,从办理层面来讲,枸杞行业尺度化办理全体程度不高,办理不敷规范,导致行业产质量量不不变, ②行业深加工程度仍需进一步提拔 1-1-72 目前,枸杞深加工产物品种还比力单一,枸杞深加工能力比力弱,营销企业定位低、规模小、转化能力差。因为枸杞加工企业大多是从营销农户成长起来的,企业规模偏小、手艺含量低,工艺流程掉队,导致目前枸杞加工程度很低,产物附加值小,80%以上的枸杞凡是以原料产物——枸杞干果形式在市场上畅通出售,枸杞的深度加工潜力亟待挖掘。 ③行业高级人才缺乏 枸杞食物加工行业成长涉及从种植到深加工方方面面的人才,目前,该行业高级人才缺乏,特别是手艺性高级人才缺乏,限制了行业产物附加值的提拔。 ④行业中小企业融资坚苦晦气于行业强大成长 枸杞食物加工行业企业大都规模较小,企业资金堆集规模和速度无限,而久远成长的标的目的是做财产链延长和产物附加值提拔,通过加大产物加工深度、丰硕产物品种,实现产值规模扩大,这就需要规模资金的投入,行业中小企业融资坚苦限制了这一财产趋向的成长速度。 6、行业进入壁垒 (1)原材料资本壁垒 枸杞食物加工行业以枸杞原果等为原料进行初加工和深加工,制成产物予以发卖,当前,我国优良枸杞尽在几个省区有几种分布,枸杞原果资本的地区性决定了枸杞食物加东西有地区性特征,非枸杞产地企业进入该行业具有必然妨碍。 (2)品牌认知壁垒 枸杞食物加工行业合作依赖于企业优良的品牌抽象,公家品牌认同对于企业运营具有主要影响,枸杞食物间接关系到消费者的健康,消费者选择时会比力隆重,所以公家认同将是企业进入枸杞食物加工行业的一个严重妨碍。 (3)规模化运营壁垒 跟着枸杞加工产物市场逐步成熟,需要企业具备较充分的资金实力并投入巨额研发投入,从而开辟手艺含量高的立异产物,规模妨碍会越来越高。 (4)手艺壁垒 1-1-73 枸杞食物加工行业以枸杞原果为原料进行深加工,提拔产物附加值,涉及较多的深加工手艺,具有较高手艺壁垒。 7、枸杞行业特点 (1)枸杞食物加工行业的周期性和季候性 跟着枸杞行业种植规模的进一步强大和加工深度的进一步提拔,同时受益于我国经济成长和居民收入程度不竭提拔、消费者保健认识不竭加强和消费收入能力不竭提高,枸杞食物加工行业规模不竭扩大,行业不具有较着的周期性特征。 鉴于枸杞食物加工行业以枸杞为原料进行加工出产,其原料供应具有季候性特征,一般而言,宁夏枸杞在6月~8月成熟收成,新疆枸杞在7月~9月成熟收成,这使得枸杞食物加工行业在产物供应和发卖层面具备季候性特征。 (2)枸杞食物加工行业的区域性 枸杞食物加工行业以枸杞为原料,枸杞出产具有地区性特点,目前栽培宁夏枸杞规模较大的地域有宁夏、甘肃、青海、新疆、内蒙古5省区,我国枸杞食物加工行业企业也次要集中在以上5个省区。 (二)所处行业风险特征 (1)原材料供应风险 枸杞食物加工行业以枸杞原果为原料进行加工出产,行业企业枸杞产物销量规模提拔将进一步加大对枸杞原果耗损,而枸杞属于农产物,农业出产具有季候性强,受天然情况影响大,枸杞种植和产量波动会对行业运营发生影响。 (2)行业监管风险 枸杞食物加工行业遭到诸多行业监管部分监管,设若行业企业在原材料质量节制、工艺选择、出产工艺流程节制等方面办理不力,将有可能产出产质量量问题,监管部分可能会对该等企业进行整理,该等事务对行业成长会形成晦气影响。 (3)市场所作风险 随跟着枸杞食物加工行业进一步成长,行业合作也将进一步趋于激烈,行业内出名厂商较多且大型厂商目前业已成立了成熟的发卖渠道系统和品牌地位,若行业企业在市场所作策略上选择不妥,将间接影响企业创收规模。 1-1-74 (三)公司所处地位 1、公司所处市场地位 公司次要产物为无机枸杞干果、枸杞原汁和枸杞浓缩汁,枸杞鲜果汁饮料、枸杞籽油、冻干枸杞全粉、枸杞多糖等,次要销往美国、欧盟、日本、东南亚及港、澳、台等二十二个国度和地域,实现了宁夏枸杞深加工产物从沃福百瑞走向了世界。演讲期内,公司营业规模快速扩大。2013年和2014年别离实现停业收入6,370.20万元和8,761.52万元,2014年停业收入较2013年增加37.54%。 公司是宁夏回族自治区枸杞深加工行业具有自主学问产权最多、产物品种最齐备、出口创汇额最大,产物在国际市场上出名度最高的企业之一。2005年获得中国专利新手艺新产物博览会金奖;2006年被评为宁夏食物工业企业20强,2007年公司的枸杞果汁获得第八届国际食物和饮料博览会立异产物;2008年被银川市当局评为“小巨人企业”。2009年被宁夏自治区授予“农业财产化龙头企业”;被自治区工商局授予“重合同、取信用”企业,银行信用品级AAA级。2010年12月“沃福百瑞”品牌被评为“宁夏名牌产物”;2011年1月公司被核准为“自治区级农业财产化优良龙头企业”;2011年5月被自治区人民当局核准为“自治区农业财产化重点龙头企业”;2011年中宁荣获全国枸杞出产基地县五十周年之际,团队带头人潘泰安同志被授予中宁“枸杞经济人物”;2011年11月“沃福百瑞”被宁夏品牌研究会评为“宁夏标记性品牌”。 2、公司外行业中的合作劣势和劣势 (1)合作劣势 ①公司研发劣势较着 公司在成长与运营过程中,极为注重产物的立异和出产手艺程度的提高,在枸杞行业因为手艺立异、产物开辟等业绩优异,2009年被自治区核准为“宁夏枸杞深加工手艺立异核心”,同时核准为“宁夏枸杞深加工环节手艺研发立异团队”。在无机枸杞尺度化规模化出产、财产化示范、枸杞深加工产物的研发、与国际尺度接轨等方面做出了积极贡献,是我区在枸杞深加工方面出产手艺程度最高的企业。 ②公司出产设备先辈,具有多项手艺,具有高本质研发人员 1-1-75 公司具有世界领先程度的出产设备,高营业本质的研发出产人员和优良的研发、出产、办公前提。目前具有先辈的超临界CO2萃取设备、膜分手多糖提取设备、常温枸杞原汁主动化出产设备、枸杞鲜汁浓缩设备等。具有枸杞原汁常温保鲜工艺、超临界二氧化碳萃取枸杞籽油出产方式等手艺。公司对枸杞行业自主学问产权的掌控,使企业成长有了后劲和手艺支持,推进了企业产质量量的升级和工艺手艺程度、出产效率的提高,包管了企业的永续运营和持续成长。 ③公司运营模式包管无机枸杞质量 公司以绿色、健康、无机为方针,高尺度、严要求,以“企业+枸杞种植园+枸杞种植户”的运营模式进行无机枸杞基地扶植和尺度化办理,目前在宁夏中宁、青海、甘肃等地成立了具有辐射带动力强,合适国际尺度的无机枸杞种植基地23,950亩,对枸杞基地田间施肥、灌水、除草、修剪、病虫害防治等进行手艺指点,严酷按照无机枸杞种植尺度规范化操作,确保枸杞原料无污染、平安,达到无机枸杞质量尺度 ④公司质量办理系统完美 公司获得了ISO9001:2008质量办理系统认证、ISO22000:2005食物质量平安办理系统认证、ISO14001:2004情况办理系统认证;无机枸杞基地和产物获得USDA、EU、JAS无机证书;通过了美国KSA机构犹太(KOSHER)认证、穆斯林清真食物(HALAL)认证和英国零售协会全球食物平安尺度BRC认证;是宁夏独一通过美国FDA官方认证查抄的食物企业,2014年7公司产物进入美国FDA绿色通道。通过这些认证提高了企业办理程度,实现了同国际接轨,包管了工艺程度和产质量量同步提拔,实现了尺度化、规模化、集约化和现代化出产。 ⑤产物出口劣势 公司是一家以出口为主的企业,具有自主出口运营权,公司借助大型国际展会、收集营销、对外学术交换、与国内商业公司合作等形式,不竭开辟海外客户。 凭仗多年来高质量的枸杞产物,海外客户对公司品牌认知度较高,公司产物出口劣势较着。 1-1-76 (2)合作劣势 ①内销收入规模较小,占比力低 2013年和2014年公司内销收入别离为1,052.10万元和1,302.98万元,内销收入占公司停业收入总额比重别离为16.89%和15.10%,内销收入占比力低。目前公司通过线上和线下加强开辟内销渠道,提拔内销收入规模。 ②对次要客户发卖占比力高,具有对次要客户依赖 2013年、2014年,公司畴前五名客户取得的停业收入占当期总停业收入的比重别离为80.48%、72.29%,占比力高,具有对次要客户的依赖性。 1-1-77 第三节 公司管理 一、公司比来两年股东大会、董事会、监事会的成立健全及运转环境 (一)公司比来两年股东大会、董事会、监事会的成立健全及运转环境自股份公司成立以来,按照《公司法》、《证券法》、《非上市公家公司监视办理法子》等法令律例的要求,公司逐渐健全了股东大会、董事会、监事会和董事会秘书轨制,成立了比力科学和规范的法人管理布局。 1、股东大会轨制的成立健全及运转环境 公司制定了《股东大会议事法则》,且股东大会规范运转。股东严酷按照《公司章程》和《股东大会议事法则》的划定行使本人的权力。 2015年2月6日,公司召开创立大会暨2015年第一次姑且股东大会,选举发生了公司第一届董事会成员、股东监事,审议通过了《宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司章程》、《股东大会议事法则》、《董事会议事法则》、《监事会议事法则》、《联系关系买卖办理轨制》、《消息披露事务办理轨制的议案》、《投资者关系办理轨制》、《对外投资办理轨制》、《对外担保办理轨制》等轨制,审议通过了全体变动议案、折股方案等议案。 2015年3月20日,公司召开2015年第二次姑且股东大会,会议审议通过了《关于公司申请股票进入全国中小企业股份让渡系统挂牌并公开让渡的议案》、《提请股东大会授权董事会全权打点公司股票进入全国中小企业股份让渡系统挂牌并公开让渡的议案》、《关于公司申请股票在全国中小企业股份让渡系统采纳和谈让渡体例的议案》、《关于现实节制报酬公司供给担保暨联系关系买卖的议案》等议案。 2、董事会轨制的成立健全及运转环境 公司制定了《董事会议事法则》,董事会规范运转。公司全体董事严酷按照《公司章程》和《董事会议事法则》的划定行使本人的权力。 1-1-78 (1)2015年2月6日,公司召开第一届董事会第一次会议,选举潘泰安为公司董事长;聘用潘国祥为公司总司理;聘用潘嘉钰为公司董事会秘书;聘用任永刚为公司财政总监。 (2)2015年3月5日,公司召开第一届董事会第二次会议,会议审议通过了《关于公司申请股票进入全国中小企业股份让渡系统挂牌并公开让渡的议案》、《提请股东大会授权董事会全权打点公司申请股票进入全国中小企业股份让渡系统挂牌并公开让渡的议案》、《关于公司申请股票在全国中小企业股份让渡系统采纳和谈让渡体例的议案》、《关于现实节制报酬公司供给担保暨联系关系买卖的议案》等议案。公司董事会同意将前述议案提交公司2015年第二次姑且股东大会审议。 3、监事会轨制的成立健全及运转环境 公司制定了《监事会议事法则》,监事会规范运转。监事严酷按照《公司章程》和《监事会议事法则》的划定行使本人的权力。 2015年2月6日,公司召开第一届监事会第一次会议,选举李俊鹏为公司第一届监事会主席,任期三年。 (二)投资者参与公司管理以及职工代表监事履行义务的现实环境 1、投资者参与公司管理环境 截至本仿单签订之日,公司有三名天然人股东,一名机构股东。该机构股东向公司派驻了一名董事和一名监事。 2、职工代表监事履行义务的现实环境 公司按照《公司法》、《公司章程》、《监事会议事法则》等相关划定,成立了职工代表监事轨制,为职工代表监事履行义务供给了轨制包管。公司依法召开职工代表大会,选举发生职工监事,并为职工监事加入监事会供给需要的支撑。 二、董事会对公司管理机制的会商及对公司管理机制施行环境的评估 股份公司自成立以来,可以或许按照《公司法》及《公司章程》、“三会”议事规 1-1-79 则等公司规章轨制的要求规范运转。公司办理层重视加强“三会”的规范运作认识及公司轨制施行的无效性。 规范公司管理后,公司健全了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书轨制,成立了比力科学和规范的法人管理布局。公司根据《公司法》、《会计法》等相关法令律例的划定,按照成立现代企业轨制的要求,制定了《股东大会议事法则》、《董事会议事法则》、《监事会议事法则》、《总司理工作细则》及《董事会秘书轨制》、《对外投资办理轨制》、《对外担保办理法子》、《联系关系买卖办理轨制》、《投资者关系办理轨制》、《消息披露办理轨制》、《严重买卖决策轨制》等多项办理轨制,完美公司内部节制系统。公司确立了办理层绩效查核轨制,董事会对办理层业绩进行按期评价,以确保公司运营方针的实现。 公司完美了庇护股东特别是中小股东权力的相关轨制,重视庇护股东的表决权、知情权、质询权及参与权。《公司章程》中明白划定了胶葛处理机制,划定公司、股东、董事、监事、高级办理人员之间发生胶葛,该当先行通过协商处理,协商不成的,通过仲裁体例处理;明白划定了联系关系买卖公允决策的审批权限和召集、表决法式及联系关系方回避轨制,愈加无效的庇护公司及中小股东的好处;成立了投资者关系办理轨制,细化投资者参与公司办理及股东权力庇护相关事项。 公司董事会认为,公司管理机制施行环境如下: 1、公司根据相关法令律例和公司章程的划定发布通知并按期召开三会; 2、公司董事会和监事会按照相关法令律例和公司章程及时进行换届选举;3、公司会议文件完整,会议记实中时间、地址、出席人数等要件齐全,会议文件严酷遵照划定由专人归档保留; 4、公司会议记实及时拾掇并由相关人员签订; 5、召开会议时,涉及联系关系董事、联系关系股东或者其他好处相关者该当回避事项的,相关人员均按划定进行回避; 6、公司监事会严酷依法履行监视职责; 7、公司不具有未能施行相关会议决议的环境。 将来公司将继续加强对董事、监事及高级办理人员在公司管理和规范运作方 1-1-80 面的培训,充实阐扬监事会的感化,督促股东、董事、监事、高级办理人员严酷按照《公司法》、《公司章程》的相关划定,各尽其职,勤奋、忠实地履行权利,使公司管理愈加规范。 三、公司及其控股股东、现实节制人比来两年内能否具有违法违规及受惩罚的环境 (一)比来两年公司违法违规及受惩罚环境。 比来两年公司不具有其他违法违规行为。 (二)比来两年控股股东、现实节制人违法违规及受惩罚环境。 比来两年公司的控股股东、现实节制人不具有严重违法违规行为及因违法违规而被惩罚的环境。 四、公司的独立性 (一)营业独立性 公司营业为枸杞干果、枸杞果汁类产物的出产和发卖。公司独立处置其运营范畴内的营业,公司的出产运营不依赖于控股股东、现实节制人潘泰安先生、庞其艳密斯及其节制的其他企业,公司的营业完全独立于控股股东、现实节制人及其节制的其他企业。 (二)资产独立 公司具有独立完整的资产,具备与出产运营相关的出产系统、辅助出产系统和配套设备,与公司出产运营相关的次要衡宇、建筑物、机械设备及地盘利用权、商标、专利等无形资产均为公司或其子公司合法具有或利用;公司已取得地盘、衡宇等相关资产的权属证书或证明文件。公司的资产独立于控股股东及其他联系关系方的资产,资产产权界定清晰。 截至本公开让渡仿单签订之日,公司资产不具有被控股股东、现实节制人及其节制的其他企业占用的景象,不具有为控股股东、现实节制人及其节制的其他企业违规担保的景象,为联系关系方供给的担保已按照《公司法》、《公司章程》等划定履行了需要法式,合适法令律例的划定。 1-1-81 (三)人员独立 公司根据《劳动法》、《劳动合同法》等法令律例及规范性文件,成立独立的劳动、人事及工资办理系统,公司具有独立的出产、研发、发卖、办理人员,公司分析办理部担任制定并施行劳动、人事、工资等相关轨制。 公司董事会、监事会和高级办理人员均通过合法法式发生,不具有控股股东、现实节制人超越股东大会、董事会干涉人事任免决定的景象。公司的总司理、财政总监、董事会秘书等高级办理人员未在控股股东、现实节制人及其节制的其他企业担任除董事、监事以外的职务,未在控股股东、现实节制人及其节制的其他企业处领薪。公司财政人员专职于公司工作并领取薪酬,未在其他单元兼职。 (四)财政独立 公司设立独立的财政会计部分,设财政总监一名,并配备了充沛的专业财政人员,成立了独立的会计核算系统,可以或许独立作出财政决策,制定了《财政办理轨制》等,具有规范的财政会计、财政办理轨制。 按照公司供给的银行开户材料,公司独立在银行开立根基存款账户,不具有与控股股东、现实节制人及其节制的其他企业共用银行账户的景象。 公司作为独立的纳税人,领有税务登记证,依法独立履行纳税申报及缴纳权利,不具有与控股股东、现实节制人及其节制的其他企业夹杂纳税的环境 (五)机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监视机构,聘用了总司理、财政总监、董事会秘书等高级办理人员,成立较为完美的公司法人管理布局。 公司成立健全组织布局,设立分析办理部、人力资本部、运营部、出产部、工程手艺核心、质量办理部、财政部、采购部等本能机能部分,并制定了较为完整的内部办理轨制。 公司各机构和各本能机能部分按《公司章程》及其他办理轨制独立运作,与控股股东、现实节制人及其节制的其他企业不具有夹杂运营、合署办公等机构混同的景象,不具有控股股东影响公司出产运营办理独立性的景象。 1-1-82 五、同业合作环境及其许诺 (一)公司与控股股东、现实节制人及其节制的其他企业之间同业合作环境 截至本公开让渡仿单签订之日,除公司外,控股股东、现实节制人及其近亲属节制的企业包罗宁夏沃福百瑞房地产开辟无限公司(以下简称“房地产公司”)、宁夏福德生物食物工程无限公司(以下简称“福德公司”)。 1、宁夏沃福百瑞房地产开辟无限公司 房地产公司成立于2008年5月20日,停业执照注册号:,公司居处银川高新区经五路纬十八路西南角,法定代表人潘国祥,注册资金2000万元。沃福百瑞房地产的营范畴为:房地产开辟及运营,物业办理,室内粉饰装潢工程(以上范畴均凭许可证运营);建筑材料发卖。 房地产公司的股权布局如下: 序号 股东 持股数(万股) 比例(%) 1 庞其新 600 30 2 吴全海 600 30 3 潘国祥 800 40 合计 2,000 100 按照房地产公司股东庞其新、吴全海、潘国祥的申明,潘泰安系房地产公司的现实节制人。庞其新、吴全海、潘国祥持有房地产公司股权属于代持性质。房地产公司与公司在运营范畴、供给的产物和办事等方面均不具有重合,因而,房地产公司与公司不具有同业合作。房地产公司已于2011年10月21日被工商行政机关吊销,目前,登记手续正在打点中。 2、宁夏福德生物食物工程无限公司 福德公司成立于2000年4月21日,注册号:,公司居处银川高新区经五路纬十八路西南角,法定代表人邱兆年,注册资金200万元。福德生物的营范畴为:食物、饮料、糖果、食物添加剂、枸杞保健食物、食物机械等的研究、开辟;枸杞籽油及其软胶囊、羊胎精髓粉及其羊胎精髓粉胶囊、枸杞鲜果汁、饮料产物的出产发卖;食物工程项目设想、可行性研究、设备安装调试 1-1-83 和手艺办事。 福德公司的股权布局如下: 序号 股东 持股数(万股) 比例(%) 1 邱兆年 40 20 2 裴莉英 40 20 3 吴全海 50 25 4 孙羽 30 15 5 潘国祥 40 20 合计 200 100 按照福德公司股东邱兆年、裴莉英、吴全海、孙羽、潘国祥的申明,潘泰安系福德公司的现实节制人。邱兆年、裴莉英、吴全海、孙羽、潘国祥持有福德公司股权属于代持性质。 福德公司的运营范畴与股份公司具有必然的堆叠,但福德公司从设立起头到目前被吊销,没有任何出产厂房和设备等资产,只是从其他枸杞出产企业采办枸杞产物,再对外发卖,现实上是一家商业公司。自从沃福百瑞生物食物工程无限公司设立后,福德公司没有再现实运营,福德公司人员转入无限公司,与无限公司签定劳动合同,无限公司为这些人员缴纳社保。 福德生物在演讲期内已无现实运营,因为未按照加入工商局年检,已于2012年12月11日被工商行政机关吊销,因而,福德公司与公司不具有同业合作。目前,福德公司的登记手续正在打点中。 房地产公司和福德公司目前曾经提交了登记材料,税务局要求做完2014年所得税汇算清缴后才能登记。因为国度税务总局对所得税汇算清缴报表鼎新,新的汇算清缴软件还未最终下发给公司。因而登记时间目前尚无法确定,待税务局下发软件后,会尽快完成相关登记手续。 (二)避免同业合作许诺函 为了避免此后可能呈现同业合作景象,公司控股股东及现实节制人、持股5%以上的股东和董事、监事、高级办理人员均出具了《避免同业合作许诺函》,其具体内容如下: 1-1-84 公司控股股东及现实节制人、持股5%以上的股东出具了《避免同业合作许诺函》,许诺内容如下: “本人/本机构作为公司的股东,未处置或参与和公司具有同业合作的行为,与公司不具有同业合作。为避免与公司发生新的或潜在的同业合作,本人许诺如下: 本人/本机构将不在中国境表里间接或间接处置或参与任安在贸易上对公司形成合作的营业及勾当,或具有与公司具有合作关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的节制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级办理人员或焦点手艺人员。 本人/本机构在作为公司股东期间,本许诺持续无效。 本人/本机构情愿承担因违反上述许诺而给公司形成的全数经济丧失。”公司董事、监事、高级办理人员出具了《避免同业合作许诺函》,许诺内容如下: “本人作为公司的董事、监事、高级办理人员,未处置或参与和公司具有同业合作的行为。为避免与公司发生新的或潜在的同业合作,本人许诺如下: 本人不在中国境表里间接或间接或参与任安在贸易上对公司形成合作的营业及勾当,或具有与公司具有合作关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益,或以其它任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的节制权,或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级办理人员或焦点手艺(营业)人员。 本人在担任公司董事、监事、高级办理人员期间以及辞去上述职务六个月内,本许诺为无效之许诺。 本情面愿承担因违反上述许诺而给公司形成的全数经济丧失。” 六、公司权益能否被控股股东、现实节制人及其节制的其他企业损害的申明 (一)控股股东、现实节制人及其节制的其他企业占款环境 截至本公开让渡仿单签订之日,公司不具有资金被控股股东、现实节制人 1-1-85 及其节制的其他企业占用的环境。 公司曾经成立严酷的资金办理轨制,目前不具有资金被控股股东、现实节制人及其节制的其他企业以告贷、代偿债权、代垫款子或其他体例占用的景象。 (二)为联系关系方担保环境 《公司章程》中已明白划定了对外担保的审批权限和审议法式,截至本公开让渡仿单签订之日,公司不具有为控股股东、现实节制人及其节制的其他企业供给担保的景象。 (三)为防止股东及其联系关系方占用或者转移公司资金、资产及其他资本的行为发生所采纳的具体放置 无限公司成立时,未制定特地的对外担保、严重投资、委托理财、联系关系买卖等办理轨制。为防止股东及其联系关系方占用或者转移公司资金、资产及其他资本的行为,在2015年2月6日股份公司召开创立大会暨2015年第一次股东大会审议通过了《股东大会议事法则》、《董事会议事法则》、《监事会议事法则》、《联系关系买卖办理轨制》等轨制,公司在各项轨制中明白划定了联系关系买卖公允决策的审批权限和召集、表决法式,明白划定了联系关系方回避轨制及相关决策未能无效施行的布施办法,能够无效庇护公司及中小股东的好处。具体划定如下: 1、《公司章程》的相关划定如下: 股东大会审议相关联系关系买卖事项时,联系关系股东不应当参与投票表决,其所代表的有表决权的股份数不计入无效表决总数;股东大会决议该当充实申明非联系关系股东的表决环境。 审议相关联系关系买卖事项,联系关系关系股东的回避和表决法式: ①股东大会审议的某一事项与某股东相关联关系,该股东该当在股东大会召开之日前向公司董事会披露其联系关系关系; ②股东大会在审议相关联系关系买卖事项时,大会掌管人颁布发表相关联系关系关系的股东,并注释和申明联系关系股东与联系关系买卖事项的联系关系关系; ③大会掌管人颁布发表联系关系股东回避,由非联系关系股东春联系关系买卖事项进行审议、表决; 1-1-86 ④联系关系事项构成决议,必需由非联系关系股东有表决权的股份数的对折以上通过; ⑤联系关系股东未就联系关系事项按上述法式进行联系关系关系披露或回避的,相关该联系关系事项的一切决议无效,须从头表决。 对于每年发生的日常性联系关系买卖,公司该当在披露上一年度演讲之前,对本年度将发生的联系关系买卖总金额进行合理估计,提交股东大会审议;若是在现实施行中估计联系关系买卖金额跨越本年度联系关系买卖估计总金额的,公司该当就超出金额所涉及事项按本章程划定提交股东大会或董事会审议;除日常性联系关系买卖之外的其他联系关系买卖,应经股东大会审议。 2、《董事会议事法则》的相关划定如下: 董事与董事会会议决议事项所涉及的企业相关联关系的,不得对该项决议行使表决权,也不得代办署理其他董事行使表决权。该董事会会议由过对折的无联系关系关系董事出席即可举行,董事会会议所作决议须经无联系关系关系董事过对折通过。出席董事会的无联系关系董事人数不足3人的,应将该事项提交股东大会审议。 联系关系董事在董事会表决时,该当主动回避并放弃表决权。掌管会议的董事长该当要求联系关系董事回避;如董事长需要回避的,其他董事该当要求董事长及其他联系关系董事回避。无须回避的任何董事均有权要求联系关系董事回避。 被提出回避的董事或其他董事如春联系关系买卖事项的定性及由此带来的回避、放弃表决权有贰言的,可申请无须回避的董事召开姑且董事会议作出决定。该决定为结局决定。如贰言者仍不服,可在会议后向相关部分赞扬或以其他体例申请处置。 3、《联系关系买卖办理轨制》的相关划定 2015年2月6日,公司股东大会审议通过了《联系关系买卖办理轨制》的议案,此中相关划定如下: 第十二条 对于每年发生的日常性联系关系买卖,公司该当在披露上一年度演讲 之前,对本年度将发生的联系关系买卖总金额进行合理估计,提交股东大会审议并披露;若是在现实施行中估计联系关系买卖金额跨越本年度联系关系买卖估计总金额的,超 1-1-87 出金额跨越100万元或跨越公司比来一期经审计净资产绝对值10%的,公司该当就超出金额所涉及事项提交股东大会审议并披露;超出金额为100万元以下且占公司比来一期经审计净资产绝对值10%以下的,公司该当就超出金额所涉及事项提交董事会审议并披露; 除日常性联系关系买卖之外的其他联系关系买卖,应经股东大会审议并披露。 第十三条 公司为联系关系人供给担保的,非论数额大小,均该当在董事会审议 通事后提交股东大会审议。 第十八条公司股东大会审议联系关系买卖事项时,联系关系股东该当回避表决。 前款所称联系关系股东包罗下列股东或者具有下列景象之一的股东: (一)为买卖对方; (二)为买卖对方的间接或者间接节制人; (三)被买卖对方间接或者间接节制; (四)与买卖对方受统一法人或者天然人世接或间接节制; (五)因与买卖对方或者其联系关系人具有尚未履行完毕的股权让渡和谈或者其他和谈而使其表决权遭到限制和影响的股东; (六)公司认定的可能形成公司好处对其倾斜的股东。 第十九条 股东大会审议相关联系关系买卖事项时,联系关系股东的回避和表决法式 如下: (一)股东大会审议的某项与某股东相关联关系,该股东该当在股东大会召开之日前向公司董事会披露其联系关系关系; (二)股东大会在审议相关联系关系买卖事项时,大会掌管人颁布发表相关联系关系关系的股东,并注释和申明联系关系股东与联系关系买卖事项的联系关系关系; (三)大会掌管人颁布发表联系关系股东回避,由非联系关系股东春联系关系买卖事项进行审议、表决; (四)联系关系事项构成决议,必需由非联系关系股东有表决权的股份数的对折以上通过; 1-1-88 (五)联系关系股东未就联系关系事项按上述法式进行联系关系关系披露或回避,相关该联系关系事项的一切决议无效,从头表决。 第二十二条 联系关系董事的回避和表决法式为: (一)联系关系董事应自动提出回避申请,不然其他知情董事有权要求其回避;(二)当呈现能否为联系关系董事的争议时,由董事会全体董事过对折按照相关律例通过决议决定该董事能否属联系关系董事,并决定其能否回避; (三)联系关系董事不得参与相关联系关系买卖事项的表决; (四)对相关联系关系买卖事项,由出席董事会的非联系关系董事按章程的相关划定表决。 七、董事、监事、高级办理人员相关环境申明 (一)董事、监事、高级办理人员持股环境 截止本公开让渡仿单签订日,公司董事、监事和高级办理人员持股环境如下: 序号 姓名 任职环境 持股数量(万股) 持股比例(%) 1 潘泰安 董事长 2,786.00 59.5 2 庞其艳 董事 955.2 20.4 3 潘国祥 董事、总司理 238.8 5.1 4 尉平和平静 董事 — — 董事、董事会 5 潘嘉钰 — — 秘书 6 李俊鹏 监事会主席 — — 7 方钧 监事 — — 8 冯银生 职工监事 — — 9 任永刚 财政总监 — — (二)彼此之间具有亲属关系环境 董事长潘泰安持有公司59.50%的股份,董事庞其艳系潘泰安之配头,持有公司20.40%的股份;董事、总司理潘国祥系潘泰安之堂兄,持有公司5.10%的股份;董事会秘书潘嘉钰系潘泰安之女。 1-1-89 除此之外,董事、监事、高级办理人员之间不具有其他亲属关系。 (三)与申请挂牌公司签定主要和谈或做出主要许诺环境 公司董事、监事、高级办理人员出具《避免同业合作许诺函》,详见本节“五、同业合作环境及其许诺”之“(二)避免同业合作许诺函”。 公司高级办理人员许诺:本人专职在公司工作,领取薪酬,除在公司任职外,本人不具有在股东单元(包罗控股股东及现实节制人所节制的其他企业)担任除董事、监事以外的其他职务,及在其他公司领取薪酬的景象。 公司董事、监事、高级办理人员许诺,截至本公开让渡仿单签订之日,本人不具有尚未告终的或可预见的严重诉讼、仲裁案件或被行政惩罚的景象。 公司董事、监事及高级办理人员出具诚信情况的书面申明,确认如下现实并声明,不存鄙人列违反诚信的景象: 1、比来两年因违反国度法令、行政律例、部分规章、自律法则等遭到刑事、民事、行政惩罚或规律处分; 2、因涉嫌违法违规行为处于查询拜访之中尚无定论; 3、比来两年内因对所任职的公司因严重违法违规行为而被惩罚负有义务;4、小我负无数额较大债权到期未了债; 5、欺诈或其他不诚笃行为。 (四)在其他单元兼职环境 在其他单元兼职环境如下: 姓名 公司职务 兼职公司名称 兼职公司职务 枸杞工程院 董事 潘泰安 董事长 枸杞财产公司 董事 圣杞乐 董事 潘国祥 董事、总司理 施行董事、法定 房地产公司(正在打点登记) 代表人 (五)对外投资与申请挂牌公司具有好处冲突的环境 公司董事、监事、高级办理人员不具有对外投资与公司具有好处冲突的环境。 1-1-90 (六)比来两年遭到中国证监会行政惩罚或者被采纳证券市场禁入办法、遭到全国股份让渡系统公司公开训斥环境 公司办理层许诺不存鄙人列景象,具备《公司法》及其他法令、律例、规范性文件以及《公司章程》划定的任职资历: 1、无民事行为能力或者限制民事行为能力; 2、因贪污、行贿、侵犯财富、调用财富或者粉碎社会主义市场经济次序,被判处科罚,施行期满未逾五年,或者因犯罪被剥夺政治权力,施行期满未逾五年; 3、担任破产清理的公司、企业的董事或者厂长、司理,对该公司、企业的破产负有小我义务的,自该公司、企业破产清理完结之日起未逾三年; 4、担任因违法被吊销停业执照、责令封闭的公司、企业的法定代表人,并负有小我义务的,自该公司、企业被吊销停业执照之日起未逾三年; 5、小我所负数额较大的债权到期未了债; 6、比来24个月内因违犯国度法令、行政律例、规章的行为,遭到刑事惩罚或合用严重违法违规景象的行政惩罚; 7、比来24个月内,遭到中国证监会行政惩罚或被采纳证券市场禁入办法的;8、各级党政机关的现职干部、戎行现役甲士; 9、法令、行政律例或部分规章划定的其他内容。 八、公司董事、监事、高级办理人员近两年内发生变更环境及缘由 2011年4月18日,潘泰安担任无限公司施行董事,庞其艳担任无限公司监事,潘国祥担任无限公司总司理,任永刚担任无限公司财政总监。 2015年2月6日,召开创立大会暨2015年第一次姑且股东大会,会议选举潘泰安、庞其艳、潘国祥、尉平和平静和潘嘉钰为公司第一届董事会董事;选举李俊鹏、方钧为公司第一届监事会股东代表监事,与职工代表大会选举发生的职工监事冯银生配合构成公司第一届监事会;聘用潘国祥为公司总司理;聘用任永刚为 1-1-91 公司财政总监;礼聘潘嘉钰为公司的董事会秘书。第一届董事会第一次会议选举潘泰安担任董事长。第一届监事会第一次会议选举李俊鹏担任监事会主席。上述人员任期均为三年。 除以上变动外,公司自无限公司全体变动为股份公司以来,董事、监事和高级办理人员未发生其他变化。即:公司的董事、监事及高级办理办理人员虽发生必然变更,但焦点办理人员未发生变化,即比来两年及一期没有发生严重变更,且公司董事、监事、高级办理人员的变更合适相关划定,并履行了需要的法令法式。 1-1-92 第四节 公司财政 本节所列数据除非出格申明,金额单元均为人民币元。 一、比来两年及一期的审计看法、次要财政报表及财政报表编制根本 公司2013年及2014年财政报表经具有证券期货营业资历的兴华所审计,并出具了“(2015)京会兴审字第04010018号”尺度无保留看法的《审计演讲》。 (一)财政报表的编制根本 公司以持续运营为根本,按照现实发生的买卖和事项,按照财务部发布的《企业会计原则—根基原则》、41项具体味计原则、企业会计原则使用指南、企业会计原则注释及其他相关划定(以下简称“企业会计原则”)以及中国证券监视办理委员会《公开辟行证券的公司消息披露编报法则第15号——财政演讲的一般划定》(2014年修订)的披露划定编制财政报表。 (二)次要财政报表 归并资产欠债表 项目 2014.12.31 2013.12.31 流动资产: 货泉资金 7,755,234.55 13,575,679.82 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变更计入 - - 当期损益的金融资产 衍生金融资产 - - 应收单据 - - 应收账款 16,873,880.46 8,514,617.05 预付款子 19,191,536.96 2,187,796.83 应收保费 - - 应收分保账款 - - 1-1-93 应收分保合同预备金 - - 应收利钱 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,241,464.08 42,245,322.99 买入返售金融资产 - - 存货 28,357,171.16 12,022,549.95 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 1,094,683.09 流动资产合计 74,513,970.30 78,545,966.64 非流动资产: 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 持久应收款 - - 持久股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 24,319,585.58 24,050,863.91 在建工程 9,076,807.13 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 出产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 3,996,004.27 1,623,574.26 开辟收入 - - 商誉 - - 长等候摊费用 - - 递延所得税资产 173,679.09 144,367.12 其他非流动资产 3,889,482.60 - 非流动资产合计 41,455,558.67 25,818,805.29 资产合计 115,969,528.97 104,364,771.93 1-1-94 归并资产欠债表(续) 项目 2014.12.31 2013.12.31 流动欠债: 短期告贷 17,000,000.00 23,000,000.00 对付单据 - - 对付账款 8,278,977.44 13,942,243.21 预收款子 1,082,091.50 300,916.33 卖出回购金融资产款 - - 对付手续费及佣金 - - 对付职工薪酬 262,194.87 140,208.29 应交税费 2,561,654.09 710,004.15 对付利钱 - - 对付股利 - - 其他对付款 4,993,229.19 12,353,888.12 一年内到期的非流动欠债 - - 其他流动欠债 - 332,323.08 流动欠债合计 34,178,147.09 50,779,583.18 非流动欠债: 持久告贷 - 29,800,000.00 持久对付款 - - 持久对付职工薪酬 - - 专项对付款 - - 估计欠债 - - 递延收益 7,300,000.00 2,770,000.00 递延所得说欠债 - - 其他非流动欠债 - - 非流动欠债合计 7,300,000.00 32,570,000.00 欠债合计 41,478,147.09 83,349,583.18 所有者权益: 实收本钱 46,823,529.00 16,800,000.00 其他权益东西 - - 此中:优先股 - - 永续债 - - 1-1-95 本钱公积 12,418,193.37 29,922.37 减:库存股 - - 其他分析收益 - - 专项储蓄 - - 亏损公积 1,810,885.46 700,710.52 一般风险预备 - - 未分派利润 12,497,748.42 2,532,323.34 归属于母公司所有者权益合计 73,550,356.25 20,062,956.23 少数股东权益 941,025.63 952,232.52 所有者权益合计 74,491,381.88 21,015,188.75 欠债和所有者权益合计 115,969,528.97 104,364,771.93 1-1-96 归并利润表 项目 2014年 2013年 一、停业总收入 87,615,193.04 63,702,033.43 此中:停业收入 87,615,193.04 63,702,033.43 利钱收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、停业总成本 75,907,920.02 62,867,267.59 此中:停业成本 63,580,384.30 53,203,133.81 利钱收入 - - 手续费及佣金收入 - - 退保金 - - 赔付收入净额 - - 提取安全合同预备金净额 - - 保单盈利收入 - - 分保费用 - - 停业税金及附加 256,881.42 196,888.40 发卖费用 3,996,056.37 2,294,483.62 办理费用 5,592,071.55 4,139,194.22 财政费用 1,913,971.95 2,636,626.34 资产减值丧失 568,554.43 396,941.20 加:公允价值变更收益(丧失以“-”号填列) - - 投资收益(丧失以“-”号填列) - - 此中:春联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益(丧失以“-”号填列) - - 三、停业利润(吃亏以“-”号填列) 11,707,273.02 834,765.84 加:停业外收入 1,393,322.84 4,236,848.58 此中:非流动资产措置利得 - - 减:停业外收入 42,429.25 25,781.91 此中:非流动资产措置丧失 - - 四、利润总额(吃亏总额以“-”号填列) 13,058,166.61 5,045,832.51 减:所得税费用 1,993,773.48 1,283,525.64 五、净利润(净吃亏以“-”号填列) 11,064,393.13 3,762,306.87 1-1-97 归属于母公司所有者的净利润 11,075,600.02 3,767,286.70 少数股东损益 -11,206.89 -4,979.83 六、其他分析收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他分析收益的税后净额 - - (一)当前不克不及重分类进损益的其他分析收益 - - 1、从头计量设定受益打算净欠债或净资产的变更 2、权益法下在被投资单元不克不及重分类进损益的其他 分析收益中享有的份额 3、其他 (二)当前将重分类进损益的其他分析收益 - - 1、权益法下在被投资单元当前将重分类进损益的其 他分析收益中享有的份额 2、可供出售金融资产公允价值变更损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的无效部门 5、外币财政报表折算差额 6、其他 归属于少数股东的其他分析收益的税后净额 七、分析收益总额 11,064,393.13 3,762,306.87 归属于母公司所有者的分析收益总额 11,075,600.02 3,767,286.70 归属于少数股东的分析收益总额 -11,206.89 -4,979.83 八、每股收益: (一)根基每股收益(元/股) — — (二)稀释每股收益(元/股) — — 1-1-98 归并现金流量表 项目 2014年 2013年 一、运营勾当发生的现金流量: 发卖商品、供给劳务收到的现金 81,362,164.23 57,373,124.62 客户存款和同业存放款子净添加额 - - 向地方银行告贷净添加额 - - 向其他金融机构拆入资金净添加额 - - 收到原安全合同保费取得的现金 - - 收到再安全营业现金净额 - - 保户储金及投资款净添加额 - - 措置以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产净添加额 - - 收取利钱、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净添加额 - - 回购营业资金净添加额 - - 收到的税费返还 4,995,418.03 2,303,333.16 收到其他与运营勾当相关的现金 42,749,648.45 11,347,423.71 运营勾当现金流入小计 129,107,230.71 71,023,881.49 采办商品、接管劳务领取的现金 111,483,093.53 46,694,808.64 客户贷款及垫款净添加额 - - 存放地方银行和同业款子净添加额 - - 领取原安全合同赔付款子的现金 - - 领取利钱、手续费及佣金的现金 - - 领取保单盈利的现金 - - 领取给职工以及为职工领取的现金 4,416,692.06 2,713,250.27 领取的各项税费 950,843.87 1,449,120.99 领取其他与运营勾当相关的现金 11,563,457.10 33,194,902.66 运营勾当现金流出小计 128,414,086.56 84,052,082.56 运营勾当发生的现金流量净额 693,144.15 -13,028,201.07 二、投资勾当发生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 措置固定资产、无形资产和其他持久资产收回的现金净额 - - 措置子公司及其他停业单元收到的现金净额 - - 1-1-99 收到其他与投资勾当相关的现金 - - 投资勾当现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他持久资产领取的现金 10,978,257.95 599,365.41 投资领取的现金 - - 质押贷款净添加额 - - 取得子公司及其他停业单元领取的现金净额 - - 领取其他与投资勾当相关的现金 - - 投资勾当现金流出小计 10,978,257.95 599,365.41 投资勾当发生的现金流量净额 -10,978,257.95 -599,365.41 三、筹资勾当发生的现金流量: - - 接收投资收到的现金 42,411,800.00 - 此中:子公司接收少数股东投资收到的现金 - - 取得告贷收到的现金 17,000,000.00 53,000,000.00 刊行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资勾当相关的现金 - - 筹资勾当现金流入小计 59,411,800.00 53,000,000.00 了偿债权领取的现金 52,800,000.00 28,100,000.00 分派股利、利润或偿付利钱领取的现金 2,498,486.90 2,459,389.40 此中:子公司领取给少数股东的股利、利润 - - 领取其他与筹资勾当相关的现金 - - 筹资勾当现金流出小计 55,298,486.90 30,559,389.40 筹资勾当发生的现金流量净额 4,113,313.10 22,440,610.60 四、汇率变更对现金及现金等价物的影响 351,355.43 -182,701.54 五、现金及现金等价物净添加额 -5,820,445.27 8,630,342.58 加:期初现金及现金等价物余额 13,575,679.82 4,945,337.24 六、期末现金及现金等价物余额 7,755,234.55 13,575,679.82 1-1-100 归并股东权益变更表 2014年 归属于母公司所有者权益 项目 少数 其他权益东西 减: 其他 一般 所有者权益合计 未分派 股东权益 实收本钱 本钱公积 库存 分析收 专项储蓄 亏损公积 风险准 利润 优先股 永续债 其他 股 益 备 一、上年期末余额 16,800,000.00 - - - 29,922.37 - - - 700,710.52 - 2,532,323.34 952,232.52 21,015,188.75 加:会计政策变动 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 统一节制下企业归并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,800,000.00 - - - 29,922.37 - - - 700,710.52 - 2,532,323.34 952,232.52 21,015,188.75 三、本期增减变更金额(减 30,023,529.00 - - - 12,388,271.00 - - - 1,110,174.94 - 9,965,425.08 -11,206.89 53,476,193.13 少以“-”号填列) (一)分析收益总额 - - - - - - - - - - 11,075,600.02 -11,206.89 11,064,393.13 (二)所有者投入和削减资 30,023,529.00 - - - 12,388,271.00 - - - - - - - 42,411,800.00 本 1.股东投入通俗股 30,023,529.00 12,388,271.00 42,411,800.00 2.其他权益东西持有者投 - - - - - - - - - - - - - 入本钱 3.股份领取计入所有者权 - - - - - - - - - - - - - 益的金额 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分派 - - - - - - - - 1,110,174.94 - -1,110,174.94 - - 1-1-101 1.提取亏损公积 - - - - - - - - 1,110,174.94 -1,110,174.94 - 2.提取一般风险预备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的 - - - - - - - - - - - - - 分派 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.本钱公积转增本钱(或 - - - - - - - - - - - - - 股本) 2.亏损公积转增股本(或 - - - - - - - - - - - - - 股本) 3.亏损公积填补吃亏 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储蓄 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期利用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 46,823,529.00 - - - 12,418,193.37 - - - 1,810,885.46 - 12,497,748.42 941,025.63 74,491,381.88 1-1-102 归并股东权益变更表(续) 2013年 归属于母公司所有者权益 项目 少数 所有者权益 其他权益东西 其他 一般 本钱公 减:库存 专项储 股东权益 合计 实收本钱 分析 亏损公积 风险 未分派利润 优先 永续其 积 股 备 收益 预备 股 债他 一、上年期末余额 16,800,000.00 - -- 29,922.37 - - - 322,819.89 - -857,072.73 957,212.35 17,252,881.88 加:会计政策变动 - - -- - - - - - - - - - 前期差错更正 - - -- - - - - - - - - - 统一节制下企业归并 - - -- - - - - - - - - - 其他 - - -- - - - - - - - - - 二、本年岁首年月余额 16,800,000.00 - -- 29,922.37 - - - 322,819.89 - -857,072.73 957,212.35 17,252,881.88 三、本期增减变更金额(削减以“-” - - -- - - - - 377,890.63 - 3,389,396.07 -4,979.83 3,762,306.87 号填列) (一)分析收益总额 - - -- - - - - - - 3,767,286.70 -4,979.83 3,762,306.87 (二)所有者投入和削减本钱 - - -- - - - - - - - - - 1.股东投入通俗股 - - -- - - - - - - - - - 2.其他权益东西持有者投入本钱 - - -- - - - - - - - - - 3.股份领取计入所有者权益的金额 - - -- - - - - - - - - - 4.其他 - - -- - - - - - - - - - (三)利润分派 - - -- - - - - 377,890.63 - -377,890.63 - - 1-1-103 1.提取亏损公积 - - -- - - - - 377,890.63 - -377,890.63 - - 2.提取一般风险预备 - - -- - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的分派 - - -- - - - - - - - - - 4.其他 - - -- - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - -- - - - - - - - - - 1.本钱公积转增本钱(或股本) - - -- - - - - - - - - - 2.亏损公积转增股本(或股本) - - -- - - - - - - - - - 3.亏损公积填补吃亏 - - -- - - - - - - - - - 4.其他 - - -- - - - - - - - - - (五)专项储蓄 - - -- - - - - - - - - - 1.本期提取 - - -- - - - - - - - - - 2.本期利用 - - -- - - - - - - - - - (六)其他 - - -- - - - - - - - - - 四、本期期末余额 16,800,000.00 - -- 29,922.37 - - - 700,710.52 - 2,532,323.34 952,232.52 21,015,188.75 1-1-104 母公司资产欠债表 项目 2014.12.31 2013.12.31 流动资产: 货泉资金 6,598,790.83 12,487,317.75 以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产 - - 应收单据 - - 应收账款 16,873,880.46 8,449,525.41 预付款子 19,129,744.96 2,136,804.83 应收利钱 - - 应收股利 - - 其他应收款 1,240,464.08 42,244,322.99 存货 27,849,087.80 11,665,210.33 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 1,094,683.09 - 流动资产合计 72,786,651.22 76,983,181.31 非流动资产: 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 持久应收款 - - 持久股权投资 3,500,000.00 3,500,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 23,882,431.95 23,522,807.04 在建工程 9,076,807.13 - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 出产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 3,996,004.27 1,623,574.26 开辟收入 - - 商誉 - - 长等候摊费用 - - 递延所得税资产 169,239.98 138,119.91 其他非流动资产 3,889,482.60 - 1-1-105 非流动资产合计 44,513,965.93 28,784,501.21 资产合计 117,300,617.15 105,767,682.52 1-1-106 母公司资产欠债表(续) 项目 2014.12.31 2013.12.31 流动欠债: 短期告贷 17,000,000.00 23,000,000.00 以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融欠债 - - 衍生金融欠债 - - 对付单据 - - 对付账款 8,145,391.17 13,815,663.28 预收款子 1,082,091.50 300,916.33 对付职工薪酬 262,194.87 140,208.29 应交税费 2,569,928.92 713,893.13 对付利钱 - - 对付股利 - - 其他对付款 6,086,380.91 13,553,598.04 划分为持有待售的欠债 - - 一年内到期的非流动欠债 - - 其他流动欠债 - 332,323.08 流动欠债合计 35,145,987.37 51,856,602.15 非流动欠债: 持久告贷 - 29,800,000.00 对付债券 - - 此中:优先股 - - 永续债 - - 持久对付款 - - 持久对付职工薪酬 - - 专项对付款 - - 估计欠债 - - 递延收益 - - 递延所得税欠债 - - 其他非流动欠债 7,300,000.00 2,770,000.00 非流动欠债合计 7,300,000.00 32,570,000.00 欠债合计 42,445,987.37 84,426,602.15 所有者权益: 1-1-107 实收本钱 46,823,529.00 16,800,000.00 其他权益东西 - - 此中:优先股 - - 永续债 - - 本钱公积 12,396,353.37 8,082.37 减:库存股 - - 其他分析收益 - - 专项储蓄 - - 亏损公积 1,810,885.46 700,710.52 未分派利润 13,823,861.95 3,832,287.48 所有者权益合计 74,854,629.78 21,341,080.37 欠债和所有者权益合计 117,300,617.15 105,767,682.52 1-1-108 母公司利润表 项目 2014年 2013年 一、停业收入 86,664,531.83 61,922,983.45 减:停业成本 63,048,140.28 52,186,659.18 停业税金及附加 247,229.09 178,759.18 发卖费用 3,794,186.77 1,780,182.76 办理费用 5,371,742.13 3,898,702.64 财政费用 1,915,854.77 2,637,671.45 资产减值丧失 575,786.84 389,708.79 加:公允价值变更收益(丧失以“-”号填列) - - 投资收益(丧失以“-”号填列) - - 此中:春联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、停业利润(吃亏以“-”号填列) 11,711,591.95 851,299.45 加:停业外收入 1,393,322.84 4,236,848.58 此中:非流动资产措置利得 - - 减:停业外收入 11,200.00 23,907.99 此中:非流动资产措置丧失 - - 三、利润总额(吃亏总额以“-”号填列) 13,093,714.79 5,064,240.04 减:所得税费用 1,991,965.38 1,285,333.74 四、净利润(净吃亏以“-”号填列) 11,101,749.41 3,778,906.30 五、其他分析收益的税后净额 - - (一)当前不克不及重分类进损益的其他分析收益 - - 1.从头计量设定收益打算净欠债或净资产的变更 - - 2.权益法下在被投资单元不克不及重分类进损益的其他 - - 分析收益中享有的份额 3.其他 - - (二)当前将重分类进损益的其他分析收益 - - 1.权益法下在被投资单元当前将重分类进损益的 - - 其他分析收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变更损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的无效部门 - - 5.外币财政报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、分析收益总额 11,101,749.41 3,778,906.30 1-1-109 七、每股收益 (一)根基每股收益(元/股) — — (二)稀释每股收益(元/股) — — 1-1-110 母公司现金流量表 项目 2014年度 2013年度 一、运营勾当发生的现金流量: 发卖商品、供给劳务收到的现金 80,177,566.18 55,288,557.13 收到的税费返还 4,995,418.03 2,303,333.16 收到其他与运营勾当相关的现金 42,639,659.59 11,350,574.00 运营勾当现金流入小计 127,812,643.80 68,942,464.29 采办商品、接管劳务领取的现金 110,903,308.18 45,814,278.29 领取给职工以及为职工领取的现金 3,962,643.06 1,980,848.30 领取的各项税费 828,880.55 1,225,498.78 领取其他与运营勾当相关的现金 11,492,749.51 33,383,650.38 运营勾当现金流出小计 127,187,581.30 82,404,275.75 运营勾当发生的现金流量净额 625,062.50 -13,461,811.46 二、投资勾当发生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 措置固定资产、无形资产和其他持久资产 - - 收回的现金净额 措置子公司及其他停业单元收到的现金 - - 净额 收到其他与投资勾当相关的现金 - - 投资勾当现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他持久资产 10,978,257.95 599,365.41 领取的现金 投资领取的现金 - - 取得子公司及其他停业单元领取的现金 - - 净额 领取其他与投资勾当相关的现金 - - 投资勾当现金流出小计 10,978,257.95 599,365.41 投资勾当发生的现金流量净额 -10,978,257.95 -599,365.41 三、筹资勾当发生的现金流量: 接收投资收到的现金 42,411,800.00 取得告贷收到的现金 17,000,000.00 53,000,000.00 刊行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资勾当相关的现金 - - 1-1-111 筹资勾当现金流入小计 59,411,800.00 53,000,000.00 了偿债权领取的现金 52,800,000.00 28,100,000.00 分派股利、利润或偿付利钱领取的现金 2,498,486.90 2,459,389.40 领取其他与筹资勾当相关的现金 - - 筹资勾当现金流出小计 55,298,486.90 30,559,389.40 筹资勾当发生的现金流量净额 4,113,313.10 22,440,610.60 四、汇率变更对现金及现金等价物的影响 351,355.43 -182,701.54 五、现金及现金等价物净添加额 -5,888,526.92 8,196,732.19 加:期初现金及现金等价物余额 12,487,317.75 4,290,585.56 六、期末现金及现金等价物余额 6,598,790.83 12,487,317.75 1-1-112 母公司股东权益变更表 2014年 项目 其他权益东西 实收本钱 本钱公积 减:库存股 其他分析收益 专项储蓄 亏损公积 未分派利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 16,800,000.00 - - - 8,082.37 - - - 700,710.52 3,832,287.48 21,341,080.37 加:会计政策变动 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,800,000.00 - - - 8,082.37 - - - 700,710.52 3,832,287.48 21,341,080.37 三、本期增减变更金额(削减以“-”号填 30,023,529.00 - - - 12,388,271.00 - - - 1,110,174.94 9,991,574.47 53,513,549.41 列) (一)分析收益总额 - - - - - - - 11,101,749.41 11,101,749.41 (二)所有者投入和削减本钱 30,023,529.00 - - - 12,388,271.00 - - - - - 42,411,800.00 1.股东投入通俗股 30,023,529.00 - - - 12,388,271.00 - - - - - 42,411,800.00 2.其他权益东西持有者投入本钱 - - - - - - - - - - - 3.股份领取计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分派 - - - - - - - - 1,110,174.94 -1,110,174.94 - 1.提取亏损公积 - - - - - - - - 1,110,174.94 -1,110,174.94 - 2.对所有者(或股东)的分派 - - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - - - 1-1-113 (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1.本钱公积转增本钱(或股本) - - - - - - - - - - - 2.亏损公积转增股本(或股本) - - - - - - - - - - - 3.亏损公积填补吃亏 - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - (五)专项储蓄 - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - 2.本期利用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 46,823,529.00 - - - 12,396,353.37 - - - 1,810,885.46 13,823,861.95 74,854,629.78 1-1-114 母公司股东权益变更表(续) 2013年 项目 其他权益东西 本钱公 专项储 实收本钱 减:库存股 其他分析收益 亏损公积 未分派利润 所有者权益合计 优先 永续 积 备 其他 股 债 一、上年期末余额 16,800,000.00 - - - 8,082.37 - - - 322,819.89 431,271.81 17,562,174.07 加:会计政策变动 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,800,000.00 - - - 8,082.37 - - - 322,819.89 431,271.81 17,562,174.07 三、本期增减变更金额(削减以 - - - - - - - - 377,890.63 3,401,015.67 3,778,906.30 “-”号填列) (一)分析收益总额 - - - - - - - 3,778,906.30 3,778,906.30 (二)所有者投入和削减本钱 - - - - - - - - 377,890.63 -377,890.63 - 1.股东投入通俗股 - - - - - - - 377,890.63 -377,890.63 - 2.其他权益东西持有者投入资 - - - - - - - - - - 本 3.股份领取计入所有者权益的 - - - - - - - - - - 金额 4.其他 - - - - - - - - - - (三)利润分派 - - - - - - - - - - - 1.提取亏损公积 - - - - - - - - - - 2.对所有者(或股东)的分派 - - - - - - - - - - 1-1-115 3.其他 - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1.本钱公积转增本钱(或股本) - - - - - - - - - - 2.亏损公积转增股本(或股本) - - - - - - - - - - 3.亏损公积填补吃亏 - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - (五)专项储蓄 - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - 2.本期利用 - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 16,800,000.00 - - - 8,082.37 - - - 700,710.52 3,832,287.48 21,341,080.37 1-1-116 (三)归并财政报表范畴及变化环境 1、归并报表范畴确认准绳 归并财政报表的归并范畴以节制为根本予以确定。公司将其全数子公司纳入归并财政报表的归并范畴。若是公司间接或通过子公司间接具有被投资单元对折以上的表决权,也将该被投资单元认定为子公司,纳入归并财政报表的归并范畴。 2、比来两年归并财政报表范畴 演讲期内,纳入归并范畴子公司为宁夏圣杞乐生物食物工程无限公司,未发生变化。 2014年新设立宁夏沃福百瑞枸杞财产无限公司、宁夏枸杞工程院(无限公司)2家子公司,公司对2家子公司仅根据认缴的出资额领取了停业执照,此中:宁夏沃福百瑞枸杞财产无限公司于2014年12月11日领取企业法人停业执照,宁夏枸杞工程院(无限公司)于2014年12月19日领取企业法人停业执照,至2014年12月31日,母公司并未缴纳认缴出资额,子公司也未成立财政账簿,本次2家新设子公司未纳入归并范畴。 二、次要会计政策、会计估量及其变动 (一)采用的次要会计政策、会计估量 公司采用的次要会计政策和会计估量如下: 1、财政报表的编制根本 公司以持续运营为根本,按照现实发生的买卖和事项,按照财务部发布的《企业会计原则—根基原则》、41项具体味计原则、企业会计原则使用指南、企业会计原则注释及其他相关划定(以下简称“企业会计原则”)以及中国证券监视办理委员会《公开辟行证券的公司消息披露编报法则第15号——财政演讲的一般划定》(2014年修订)的披露划定编制财政报表。 2、遵照企业会计原则的声明 公司所编制的财政报表合适企业会计原则的要求,实在、完整地反映了演讲期公司的财政情况、运营功效、现金流量等相关消息。 1-1-117 3、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币,编制财政报表采用的货泉为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的根据是次要营业出入的计价和结算币种。 5、现金等价物简直定尺度 在编制现金流量表时,将库存现金以及能够随时用于领取的存款确认为现金。现金等价物是指持有的刻日短(一般是指从采办日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变更风险很小的投资。 6、外币营业和外币报表折算 (1)外币营业折算 外币营业采用买卖发华诞的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货泉性项目余额按资产欠债表日即期汇率折算,由此发生的汇兑差额,除属于与购建合适本钱化前提的资产相关的外币特地告贷发生的汇兑差额按照告贷费用本钱化的准绳处置外,均计入当期损益。以汗青成本计量的外币非货泉性项目,仍采用买卖发华诞的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货泉性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此发生的汇兑差额计入当期损益或其他分析收益。 (2)外币报表折算 资产欠债表中的资产和欠债项目,采用资产欠债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分派利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用买卖发华诞的即期汇率折算。按照上述折算发生的外币财政报表折算差额,在其他分析收益项面前目今零丁列示“外币报表折算差额”项目。 措置境外运营时,将资产欠债表中其他分析收益项面前目今列示的、与该境外运营相关的外币财政报表折算差额,自其他分析收益项目转入措置当期损益;部门 1-1-118 措置境外运营的,按措置的比例计较措置部门的外币财政报表折算差额,转入措置当期损益。 7、金融东西 金融东西包罗金融资产、金融欠债和权益东西。 (1)金融东西的分类 办理层按照取得持有金融资产和承担金融欠债的目标,将其划分为:以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产或金融欠债,包罗买卖性金融资产或金融欠债和间接指定为以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产或金融欠债;持有至到期投资;应收款子;可供出售金融资产;其他金融欠债等。 (2)金融东西简直认根据和计量方式 ①以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产(金融欠债) 取得时以公允价值(扣除已宣布但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利钱)作为初始确认金额,相关的买卖费用计入当期损益。 持有期间将取得的利钱或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变更计入当期损益。 措置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变更损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利钱)和相关买卖费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和现实利率计较确认利钱收入,计入投资收益。现实利率在取得时确定,在该预期存续期间或合用的更短期间内连结不变。 措置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ③应收款子 对外发卖商品或供给劳务构成的应收债务,以及持有的其他企业的不包罗在活跃市场上有报价的债权东西的债务,包罗应收账款、其他应收款等,以向购货 1-1-119 方应收的合同或和谈价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 收回或措置时,将取得的价款与该应收款子账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣布但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利钱)和相关买卖费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利钱或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变更计入其他分析收益。对被投资单元不具有节制、配合节制或严重影响而且在活跃市场中没有报价、公允价值不克不及靠得住计量的股权投资,作为可供出售金融资产列报,按成本进行后续计量。 措置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原其他分析收益的公允价值变更累计额对应措置部门的金额转出,计入投资损益。 ⑤其他金融欠债 按其公允价值和相关买卖费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 (3)金融资产转移简直认根据和计量方式 发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报答转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报答的,则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移能否满足上述金融资产终止确认前提时,采用本色重于形式的准绳。公司将金融资产转移区分为金融资产全体转移和部门转移。金融资产全体转移满足终止确认前提的,将下列两项金额的差额计入当期损益: ①所转移金融资产的账面价值; ②因转移而收到的对价,与原间接计入所有者权益的公允价值变更累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的景象)之和。 1-1-120 金融资产部门转移满足终止确认前提的,将所转移金融资产全体的账面价值,在终止确认部门和未终止确认部门之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: ①终止确认部门的账面价值; ②终止确认部门的对价,与原间接计入所有者权益的公允价值变更累计额中对应终止确认部门的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的景象)之和。 金融资产转移不满足终止确认前提的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融欠债。 (4)金融欠债终止确认前提 金融欠债的现时权利全数或部门曾经解除的,则终止确认该金融欠债或其一部门;本公司若与债务人签定和谈,以承担新金融欠债体例替代现存金融欠债,且新金融欠债与现存金融欠债的合同条目本色上分歧的,则终止确认现存金融欠债,并同时确认新金融欠债。 对现存金融欠债全数或部门合同条目作出本色性点窜的,则终止确认现存金融欠债或其一部门,同时将点窜条目后的金融欠债确认为一项新金融欠债。 金融欠债全数或部门终止确认时,终止确认的金融欠债账面价值与领取对价(包罗转出的非现金资产或承担的新金融欠债)之间的差额,计入当期损益。 若回购部门金融欠债的,在回购日按照继续确认部门与终止确认部门的相对公允价值,将该金融欠债全体的账面价值进行分派。分派给终止确认部门的账面价值与领取的对价(包罗转出的非现金资产或承担的新金融欠债)之间的差额,计入当期损益。 (5)金融资产和金融欠债公允价值简直定方式 采用公允价值计量的金融资产和金融欠债全数间接参考活跃市场中的报价。 (6)金融资产(不含应收款子)减值 除以公允价值计量且其变更计入当期损益的金融资产外,于资产欠债表日对金融资产的账面价值进行查抄,若是有客观证据表白某项金融资产发生减值的, 1-1-121 计提减值预备。 ①可供出售金融资产的减值 期末若是可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在分析考虑各类相关要素后,预期这种下降趋向属于非临时性的,就认定其已发生减值,将原间接计入其他分析收益的公允价值下降构成的累计丧失一并转出,确认减值丧失。 对于可供出售金融资产因为下列丧失事项影响其估计将来现金流量削减,而且可以或许靠得住计量,将认定其发生减值: A、债权人发生严峻财政坚苦; B、债权人违反了合同条目,如偿付利钱或本金发生违约或过期; C、本公司出于经济或法令等方面要素的考虑,对发生财政坚苦的债权人做出让步; D、债权人很可能倒闭或进行其他财政重组; E、因刊行方发生严重财政坚苦,该金融资产无法在活跃市场继续买卖; F、权益东西刊行方运营所处的手艺、市场、经济或法令情况等发生严重晦气变化,使权益东西投资人可能无法收回投资成本; G、权益东西投资的公允价值发生严峻或非临时性下跌。 认定其已发生减值,将原间接计入所有者权益的公允价值下降构成的累计丧失一并转出,确认减值丧失。对于已确认减值丧失的可供出售债权东西,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值丧失确认后发生的事项相关的,原确认的减值丧失予以转回,计入当期损益。可供出售权益东西投资发生的减值丧失,不得通过损益转回。 ②持有至到期投资的减值预备 持有至到期投资减值丧失的计量比呼应收款子减值丧失计量方式处置。 8、应收款子坏账预备 期末若是有客观证据表白应收款子发生减值,则将其账面价值减记至可收回 1-1-122 金额,减记的金额确认为资产减值丧失,计入当期损益。可收回金额是通过对其将来现金流量(不包罗尚未发生的信用丧失)按原现实利率折现确定,并考虑相关担保物的价值(扣除估计措置费用等)。原现实利率是初始确认该应收款子时计较确定的现实利率。短期应收款子的估计将来现金流量与其现值相差很小,在确定相关减值丧失时,不合错误其估计将来现金流量进行折现。 (1)单项金额严重并单项计提坏账预备的应收款子 单项金额严重事指占应收账款(包罗应收 单项金额严重的判断根据或金额尺度: 账款、其他应收款)期末余额10%以上的 应收款子 零丁进行减值测试,按照其将来现金流量 单项金额严重并单项计提坏账预备的计提方 现值低于其账面价值的差额,计提坏账准 法: 备 (2)按信用风险特征组合计提坏账预备应收款子 对于单项金额非严重的应收款子,与经零丁测试后未减值的应收款子一路按信用风险特征划分为若干组合,按照以前年度与之不异或相雷同的、具有雷同信用风险特征的应收账款组合的现实丧失率为根本,连系现时环境确定本期各项组合计提坏账预备的比例,据此计较本期应计提的坏账预备。 确定组合的根据 组合1:账龄阐发法组合 不异账龄具有雷同风险特征组合 组合2:个体认定法组合 无收受接管风险的联系关系方等款子 按组合计提坏账预备的计提方式 组合1:账龄阐发法组合 账龄阐发法 组合2:个体认定法组合 不计提坏账预备 组合中,采用账龄阐发法计提坏账预备的: 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内(含1年) 5 5 1-2年 10 10 2-3年 30 30 3-4年 50 50 4-5年 80 80 5年以上 100 100 1-1-123 (3)单项金额不严重但零丁计提坏账预备的应收款子 有较着迹象表白债权人很可能无法履行还款权利的应收款 单项计提坏账预备的来由 项。如:与对方具有争议或涉及诉讼、仲裁的应收款子;已 无法与债权人取得联系而且无第三方追偿人。 零丁进行减值测试,按照其将来现金流量现值低于其账面价 坏账预备的计提方式 值的差额,计提坏账预备。 9、存货 (1)存货的分类 存货分类为:原材料、库存商品、在产物等。 (2)发出存货的计价方式 存货发出时按加权平均法计价。 (3)存货可变现净值简直定根据及存货贬价预备的计提方式 期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货贬价预备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等间接用于出售的商品存货,在一般出产运营过程中,以该存货的估量售价减去估量的发卖费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要颠末加工的材料存货,在一般出产运营过程中,以所出产的产成品的估量售价减去至落成时估量将要发生的成本、估量的发卖费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为施行发卖合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价钱为根本计较,若持有存货的数量多于发卖合同订购数量的,超出部门的存货的可变现净值以一般发卖价钱为根本计较。 期末按照单个存货项目计提存货贬价预备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货贬价预备;与在统一地域出产和发卖的产物系列相关、具有不异或雷同最终用处或目标,且难以与其他项目分隔计量的存货,则归并计提存货贬价预备。 以前减记存货价值的影响要素曾经消逝的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货贬价预备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存轨制 1-1-124 采用永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方式 ①低值易耗品采用一次转销法, ②包装物采用一次转销法。 10、持久股权投资 (1)持久股权投资的分类及其判断根据 ①持久股权投资的分类 持久股权投资分为三类,便是指投资方对被投资单元实施节制、严重影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。 ②持久股权投资类此外判断根据 A、定对被投资单元节制的根据详见本附注四、(六); B、确定对被投资单元具有严重影响的根据: 严重影响,是指对一个企业的财政和运营决策有参与决策的权力,但并不成以或许节制或者与其他方一路配合节制这些政策的制定。 公司凡是通过以下一种或几种景象判断能否对被投资单元具有严重影响:在被投资单元的董事会或雷同权力机构中派有代表。在这种环境下,因为在被投资单元的董事会或雷同权力机构中派有代表,并响应享有本色性的参与决策权,投资方能够通过该代表参与被投资单元财政和运营政策的制定,达到对被投资单元施加严重影响。 参与被投资单元财政和运营政策制定过程。这种环境下,在制定政策过程中可认为其本身好处提出建议和看法,从而能够对被投资单元施加严重影响。 与被投资单元之间发生主要买卖。相关的买卖因对被投资单元的日常运营具有主要性,进而必然程度上能够影响到被投资单元的出产运营决策。 向被投资单元派出办理人员。在这种环境下,办理人员有权力主导被投资单元的相关勾当,从而可以或许对被投资单元施加严重影响。 1-1-125 向被投资单元供给环节手艺材料。因被投资单元的出产运营需要依赖投资方的手艺或手艺材料,表白投资方对被投资单元具有严重影响。 公司在判断能否对被投资方具有严重影响时,不限于能否具有上述一种或多种景象,还需要分析考虑所有现实和环境来做出分析的判断。 投资方对被投资单元具有严重影响的权益性投资,即春联营企业投资。 C、确定被投资单元能否为合营企业的根据: 本公司的合营企业是指本公司仅对合营放置的净资产享有权力。 合营放置的定义、分类以及配合节制的判断尺度详见本附注四、(七)。 (2)持久股权投资初始成本简直定 ①企业归并构成的持久股权投资 统一节制下的企业归并:公司以领取现金、让渡非现金资产或承担债权体例以及以刊行权益性证券作为归并对价的,在归并日按照取得被归并方所有者权益在最终节制方归并财政报表中的账面价值的份额作为持久股权投资的初始投资成本。持久股权投资初始投资成本与领取归并对价之间的差额,调整本钱公积(本钱溢价或股本溢价);本钱公积(本钱溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。归并方以刊行权益性证券作为归并对价的,按照刊行股份的面值总额作为股本,持久股权投资初始投资成本与所刊行股份面值总额之间的差额,调整本钱公(本钱溢价或股本溢价);本钱公积(本钱溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。 非统一节制下的企业归并:公司按照采办日确定的归并成本作为持久股权投资的初始投资成本。归并成本为采办日采办方为取得对被采办方的节制权而付出的资产、发生或承担的欠债以及刊行的权益性证券的公允价值。采办方作为归并对价刊行的权益性证券或债权性证券的买卖费用,计入权益性证券或债权性证券的初始确认金额。通过多次买卖分步实现的非统一节制下企业归并,以采办日之前所持被采办方的股权投资的账面价值与采办日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。本公司将归并和谈商定的或有对价作为企业归并转移对价的一部门,按照其在采办日的公允价值计入企业归并成本。 1-1-126 归并方或采办方为企业归并而发生的审计、法令办事、评估征询等中介费用以及其他相关办理费用于发生时计入当期损益。 ②其他体例取得的持久股权投资 以领取现金体例取得的持久股权投资,按照现实领取的采办价款作为初始投资成本。初始投资成本包罗与取得持久股权投资间接相关的费用、税金及其他需要收入。 以刊行权益性证券取得的持久股权投资,按照刊行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货泉性资产互换具备贸易本色和换入资产或换出资产的公允价值可以或许靠得住计量的前提下,非货泉性资产互换换入的持久股权投资以换出资产的公允价值为根本确定其初始投资成本,除非有确凿证据表白换入资产的公允价值愈加靠得住;不满足上述前提的非货泉性资产互换,以换出资产的账面价值和应领取的相关税费作为换入持久股权投资的初始投资成本。 通过债权重组取得的持久股权投资,其初始投资成本按照公允价值为根本确定。 ③持久股权投资的后续计量及损益确认方式 本公司可以或许对被投资单元实施节制的持久股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的持久股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整持久股权投资的成本。被投资单元宣布分拨的现金股利或利润,确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的持久股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单元可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整持久股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单元可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整持久股权投资的成本。 本公司取得持久股权投资后,按呼应享有或应分管的被投资单元实现的净损益和其他分析收益的份额,别离确认投资收益和其他分析收益,同时调整持久股权投资的账面价值;本公司按照被投资单元宣布分拨的利润或现金股利计较应享 1-1-127 有的部门,响应削减持久股权投资的账面价值; 本公司对于被投资单元除净 损益、其他分析收益和利润分派以外所有者权益的其他变更,调整持久股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单元净损益的份额时,以取得投资时被投资单元可辨认净资产的公允价值为根本,对被投资单元的净利润进行调整后确认。 被投资单元采用的会计政策及会计期间与本公司不分歧的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单元的财政报表进行调整,并据以确认投资收益和其他分析收益等。 本公司确认被投资单元发生的净吃亏,以持久股权投资的账面价值以及其他本色上形成对被投资单元净投资的持久权益减记至零为限,本公司负有承担额外丧失权利的除外。 被投资单元当前实现净利润的,本公司在其收益分享额填补未确认的吃亏分管额后,恢复确认收益分享额。 本公司计较确认应享有或应分管被投资单元的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部买卖损益按呼应享有的比例计较归属于本公司的部门,予以抵销,在此根本上确认投资收益。 本公司与被投资单元发生的未实现内部买卖丧失,按照《企业会计原则第8号——资产减值》等的相关划定属于资产减值丧失的,全额确认买卖丧失。 本公司因追加投资等缘由可以或许对被投资单元施加严重影响或实施配合节制但不形成节制的,按照《企业会计原则第22号——金融东西确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他分析收益的累计公允价值变更转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因措置部门股权投资等缘由丧失了对被投资单元的配合节制或严重影响的,措置后的残剩股权改按《企业会计原则第22号——金融东西确认和计量》核算,其在丧失配合节制或严重影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他分析收益,在终止采 1-1-128 用权益法核算时采用与被投资单元间接措置相关资产或欠债不异的根本进行会计处置。 本公司因措置部门权益性投资等缘由丧失了对被投资单元的节制的,在编制个体财政报表时,措置后的残剩股权可以或许对被投资单元实施配合节制或施加严重影响的,改按权益法核算,并对该残剩股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;措置后的残剩股权不克不及对被投资单元实施配合节制或施加严重影响的,改按《企业会计原则第22号——金融东西确认和计量》的相关划定进行会计处置。 措置持久股权投资,其账面价值与现实取得价款之间的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的持久股权投资,在措置该项投资时,采用与被投资单元间接措置相关资产或欠债不异的根本,按响应比例对原计入其他分析收益的部门进行会计处置。 11、投资性房地产 公司对投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产不异的折旧政策,出租用地盘利用权采用与本公司与无形资产不异的摊销政策。 12、固定资产 (1)固定资产确认前提 固定资产指为出产商品、供给劳务、出租或运营办理而持有,而且利用寿命跨越一个会计年度的无形资产。固定资产分类为:衡宇及建筑物、机械设备、电子设备、运输设备。固定资产在同时满足下列前提时予以确认:(1)与该固定资产相关的经济好处很可能流入企业;(2)该固定资产的成本可以或许靠得住地计量。 (2)折旧方式 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,按照固定资产类别、估计利用寿命和估计净残值率确定折旧率。如固定资产各构成部门的利用寿命分歧或者以分歧体例为企业供给经济好处,则选择分歧折旧率或折旧方式,别离计提折旧。 类别 折旧方式 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 衡宇及建筑物 年限平均法 37.75-20 5.00 2.52-4.75 1-1-129 类别 折旧方式 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机械设备 年限平均法 10 5.00 9.50 电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-36.67 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 (3)融资租入固定资产的认定根据、计价方式、折旧方式 公司与租赁方所签定的租赁和谈条目中划定了下列前提之一的,确认为融资租入资产: ①租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司; ②公司具有采办资产的选择权,采办价款远低于行使选择权时该资产的公允价值; ③租赁期占所租赁资产利用寿命的大部门; ④租赁起头日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不具有较大的差别。 在承租起头日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为持久对付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。 融资租赁体例租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可利用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时可以或许取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可利用年限两者中较短的期间内计提折旧。 13、在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建筑该项资产达到预定可利用形态前所发生的全数收入,作为固定资产的入账价值。所建筑的固定资产在建工程已达到预定可利用形态,但尚未打点完工决算的,自达到预定可利用形态之日起,按照工程预算、造价或者工程现实成本等,按估量的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待打点完工决算后,再按现实成本调整本来的暂估价值,但 1-1-130 不调整原已计提的折旧额。 14、告贷费用 (1)告贷费用本钱化简直认准绳 告贷费用,包罗告贷利钱、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币告贷而发生的汇兑差额等。 公司发生的告贷费用,可间接归属于合适本钱化前提的资产的购建或者出产的,予以本钱化,计入相关资产成本;其他告贷费用,在发生时按照其发生额确认为费用,计入当期损益。 合适本钱化前提的资产,是指需要颠末相当长时间的购建或者出产勾当才能达到预定可利用或者可发卖形态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 告贷费用同时满足下列前提时起头本钱化: ①资产收入曾经发生,资产收入包罗为购建或者出产合适本钱化前提的资产而以领取现金、转移非现金资产或者承担带息债权形式发生的收入; ②告贷费用曾经发生; ③为使资产达到预定可利用或者可发卖形态所需要的购建或者出产勾当曾经起头。 (2)告贷费用本钱化期间 本钱化期间,指从告贷费用起头本钱化时点到遏制本钱化时点的期间,告贷费用暂停本钱化的期间不包罗在内。 当购建或者出产合适本钱化前提的资产达到预定可利用或者可发卖形态时,告贷费用遏制本钱化。 当购建或者出产合适本钱化前提的资产中部门项目别离落成且可零丁利用时,该部门资产告贷费用遏制本钱化。 购建或者出产的资产的各部门别离落成,但必需比及全体落成后才可利用或可对外发卖的,在该资产全体落成时遏制告贷费用本钱化。 (3)告贷费用暂停本钱化期间 1-1-131 合适本钱化前提的资产在购建或出产过程中发生的非一般中缀、且中缀时间持续跨越3个月的,则告贷费用暂停本钱化;该项中缀如是所购建或出产的合适本钱化前提的资产达到预定可利用形态或者可发卖形态需要的法式,则告贷费用继续本钱化。在中缀期间发生的告贷费用确认为当期损益,直至资产的购建或者出产勾当从头起头后告贷费用继续本钱化。 (4)告贷费用本钱化金额的计较方式 对于为购建或者出产合适本钱化前提的资产而借入的特地告贷,以特地告贷当期现实发生的告贷费用及其辅助费,减去尚未动用的告贷资金存入银行取得的利钱收入或进行临时性投资取得的投资收益后的金额,来确定告贷费用的本钱化金额。 对于为购建或者出产合适本钱化前提的资产而占用的一般告贷,按照累计资产收入跨越特地告贷部门的资产收入加权平均数乘以所占用一般告贷的本钱化率,计较确定一般告贷应予本钱化的利钱金额。本钱化率按照一般告贷加权平均利率计较确定。 告贷具有折价或者溢价的,按照现实利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利钱金额。 15、生物资产 (1)生物资产的分类及确定尺度 生物资产分为耗损性生物资产、出产性生物资产和公益性生物资产。 耗损性生物资产,是指为出售而持有的、或在未来收成为农产物的生物资产,包罗发展中的大田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。 出产性生物资产,是指为产出农产物、供给劳务或出租等目标而持有的生物资产,包罗经济林、薪炭林、产畜和役畜等。 公益性生物资产,是指以防护、情况庇护为次要目标的生物资产,包罗防风固沙林、水土连结林和水源涵养林等。 (2)生物资产的初始计量 生物资产按照成本进行初始计量。 1-1-132 ①外购生物资产的成本,包罗采办价款、相关税费、运输费、安全费以及可间接归属于采办该资产的其他收入。 ②自行栽培、繁衍或养殖的耗损性生物资产的成本,按照以下体例确定:A、自行栽培的大田作物和蔬菜的成本,包罗在收成前耗用的种子、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等需要收入。 B、自行繁衍的育肥畜的成本,包罗出售前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等需要收入。 ③自行繁衍的出产性生物资产的成本,按照以下体例确定: 自行繁衍的产畜和役畜的成本,包罗达到预定出产运营目标(成龄)前发生的饲料费、人工费和应分摊的间接费用等需要收入。达到预定出产运营目标,是指出产性生物资产进入一般出产期,能够多年持续不变产出农产物、供给劳务或出租。 ④自行营建的公益性生物资产的成本,按照郁闭前发生的造林费、抚育费、丛林庇护费、营林设备费、良种试验费、查询拜访设想费和应分摊的间接费用等需要收入确定。 ⑤应计入生物资产成本的告贷费用,告贷费用的相关划定处置。 ⑥投资者投入生物资产的成本,按照投资合同或和谈商定的价值确定,但合同或和谈商定价值不公允的除外。 ⑦生物资产在郁闭或达到预定出产运营目标后发生的管护、豢养费用等后续收入,计入当期损益。 (3)生物资产的后续计量 ①公司对达到预定出产运营目标的出产性生物资产,按期计提折旧,并按照用处别离计入相关资产的成本或当期损益。 ②公司按照出产性生物资产的性质、利用环境和相关经济好处的预期实现体例,合理确定其利用寿命、估计净残值和折旧方式。选用折旧方式年限平均法/工作量法/产量法计提折旧。 1-1-133 ③公司在确定出产性生物资产的利用寿命,分析考虑下列要素:该资产的估计产出能力或实物产量;该资产的估计无形损耗,如产畜和役畜衰老、经济林老化等;该资产的估计无形损耗,如因新品种的呈现而使现有的出产性生物资产的产出能力和产出农产物的质量等方面相对下降、市场需求的变化使出产性生物资产产出的农产物相对过时等。 (4)生物资产的收成与措置 ①对于耗损性生物资产,在收成或出售时,按照其账面价值结转成本。结转成本的方式加权平均法。 ②出产性生物资产收成的农产物成本,按照产出或采收过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等需要收入计较确定,并采用加权平均法,将其账面价值结转为农产物成本。 ③生物资产改变用处后的成本,按照改变用处时的账面价值确定。 ④生物资产出售、盘亏或灭亡、毁损时,将措置收入扣除其账面价值和相关税费后的余额计入当期损益。 16、无形资产 (1)无形资产的计价方式 ①取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本,包罗采办价款、相关税费以及间接归属于使该项资产达到预定用处所发生的其他收入。采办无形资产的价款跨越一般信用前提延期领取,本色上具有融资性质的,无形资产的成本以采办价款的现值为根本确定。 债权重组取得债权人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为根本确定其入账价值,并将重组债权的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益; 在非货泉性资产互换具备贸易本色且换入资产或换出资产的公允价值可以或许靠得住计量的前提下,非货泉性资产互换换入的无形资产以换出资产的公允价值为根本确定其入账价值,除非有确凿证据表白换入资产的公允价值愈加靠得住;不满足上述前提的非货泉性资产互换,以换出资产的账面价值和应领取的相关税费作 1-1-134 为换入无形资产的成本,不确认损益。 以统一节制下的企业接收归并体例取得的无形资产按被归并方的账面价值确定其入账价值;以非统一节制下的企业接收归并体例取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开辟的无形资产,其成本包罗:开辟该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开辟过程中利用的其他专利权和特许权的摊销以及满足本钱化前提的利钱费用,以及为使该无形资产达到预定用处前所发生的其他间接费用。 ②后续计量 在取得无形资产时阐发判断其利用寿命。 对于利用寿命无限的无形资产,在为企业带来经济好处的刻日内按直线法摊销;无法预见无形资产为企业带来经济好处刻日的,视为利用寿命不确定的无形资产,不予摊销。 (2)利用寿命无限的无形资产的利用寿命估量环境 项目 估计利用寿命 根据 地盘利用权 42-47.5年 国有地盘利用证 软件 10年 估计利用年限 每期末,对利用寿命无限的无形资产的利用寿命及摊销方式进行复核。 经复核,本年期末无形资产的利用寿命及摊销方式与以前估量未有分歧。 (3)划分内部研究开辟项目标研究阶段和开辟阶段具体尺度 内部研究开辟项目标收入分为研究阶段收入和开辟阶段收入。 研究阶段:为获取并理解新的科学或手艺学问等而进行的独创性的有打算查询拜访、研究勾当的阶段。 开辟阶段:在进行贸易性出产或利用前,将研究功效或其他学问使用于某项打算或设想,以出产出新的或具有本色性改良的材料、安装、产物等勾当的阶段。 (4)开辟阶段收入合适本钱化的具体尺度 1-1-135 内部研究开辟项目开辟阶段的收入,同时满足下列前提时确认为无形资产:①完成该无形资产以使其可以或许利用或出售在手艺上具有可行性; ②具有完成该无形资产并利用或出售的企图; ③无形资产发生经济好处的体例,包罗可以或许证明使用该无形资产出产的产物具有市场或无形资产本身具有市场,无形资产将在内部利用的,可以或许证明其有用性; ④有足够的手艺、财政资本和其他资本支撑,以完成该无形资产的开辟,并有能力利用或出售该无形资产; ⑤归属于该无形资产开辟阶段的收入可以或许靠得住地计量。 开辟阶段的收入,若不满足上列前提的,于发生时计入当期损益。研究阶段的收入,在发生时计入当期损益。 17、持久资产的减值测试方式及会计处置方式 在每个资产欠债表日判断持久股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产利用寿命确定的无形资产等能否具有减值迹象,对具有减值迹象的,估量其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认响应的减值丧失,计入当期损益,同时计提响应的减值预备。 资产可收回金额的估量,按照其公允价值减去向置费用后的净额与其估计将来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为根本估量其可收回金额,在难以对单项资产可收受接管金额进行估量的环境下,以资产所属的资产组为根本确定资产组的可收回金额。 资产减值丧失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在将来期间做响应调整,使资产在残剩寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于利用寿命不确定的无形资产、尚未达到利用形态的无形资以及归并所构成的商誉每年年度结束进行减值测试。 关于商誉减值测试,对于因企业归并构成的商誉的账面价值,自采办日起按照合理的方式分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相 1-1-136 关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组应时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以靠得住计量的,按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合具有减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计较可收回金额,并与相关账面价值比拟较,确认响应的减值丧失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比力这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包罗所分摊的商誉的账面价值部门)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值丧失。 18、长等候摊费用 对于曾经发生但应由本期和当前各期承担的分摊刻日在1年以上的各项费用,包罗运营租入固定资产改良收入,作为长等候摊费用按估计受益年限分期摊销。若是长等候摊费用项目不克不及使当前会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全数转入当期损益。 19、职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工供给的办事或解除劳动关系而赐与的各类形式的报答或弥补。包罗短期薪酬、去职后福利、辞退福利和其他持久职工福利。 (1)短期薪酬的会计处置方式 退职工为公司供给办事的会计期间,将现实发生的短期薪酬确认为欠债,并计入当期损益或相关资产成本。 (2)去职后福利的会计处置方式 去职后福利打算分类为设定提存打算和设定受益打算。 退职工为公司供给办事的会计期间,将按照设定提存打算计较的应缴存金额确认为欠债,并计入当期损益或相关资产成本。按照设定提存打算,预期不会退职工供给相关办事的年度演讲期竣事后十二个月内领取全数应缴存金额的,按照 1-1-137 资产欠债表日与设定受益打算权利刻日和币种相婚配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全数应缴存金额以折现后的金额计量对付职工薪酬。 公司按照资产欠债表日与设定受益打算权利刻日和币种相婚配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益打算权利予以折现,包罗预期退职工供给办事的年度演讲期间竣事后的十二个月内领取的权利。 设定受益打算具有资产的,将设定受益打算权利现值减去设定受益打算资产公允价值所构成的赤字或亏损确认为一项设定受益打算净欠债或净资产。设定受益打算具有亏损的,企业以设定受益打算的亏损和资产上限两项的孰低者计量设定受益打算净资产。此中,资产上限,是指企业可从设定受益打算退款或削减将来对设定受益打算缴存资金而获得的经济好处的现值。 演讲期末,将设定受益打算发生的职工薪酬成本中的办事成本和设定受益打算净欠债或净资产的利钱净额部门计入当期损益或资产成本;从头计量设定受益打算净欠债或净资产所发生的变更。计入其他分析收益,而且在后续会计期间不答应转回至损益,能够在权益范畴内转移。 在设定受益打算下,在点窜设定受益打算与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去办事成本确认为当期费用。 企业在设定受益打算结算时,确认结算利得或丧失。该利得或丧失是在结算日确定的设定受益打算权利现值与结算价钱的差。 (3)辞退福利的会计处置方式 鄙人列两者孰早日确认辞退福利发生的职工薪酬欠债,并计入当期损益:①企业不克不及片面撤回因解除劳动关系打算或裁减建议所供给的辞退福利时; ②企业确认与涉及领取辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度演讲期竣事后十二个月内完全领取的,合用短期薪酬的相关划定;辞退福利预期在年度演讲期竣事后十二个月内不克不及完全领取的,合用其他持久职工福利的相关划定。 1-1-138 (4)其他持久职工福利的会计处置方式 其他持久职工福利,合适设定提存打算前提的,按照上述2、处置。不合适设定提存打算的,合用关于设定受益打算的相关划定,确认和计量其他持久职工福利净欠债或净资产。在演讲期末,将其他持久职工福利中的办事成本、净欠债或净资产的利钱净额、从头计量其他持久职工福利净欠债或净资产所发生的变更的总净额计入当期损益或相关资产成本。 20、收入 (1)发卖商品收入简直认 公司已将商品所有权上的次要风险和报答转移给采办方;既没有保留与所有权相联系的继续办理权,也没有对已售出的商品实施无效节制;收入的金额可以或许靠得住地计量;相关的经济好处很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本可以或许靠得住地计量时,确认商品发卖收入实现。 (2)供给劳务收入简直认 在资产欠债表日供给劳务买卖的成果可以或许靠得住估量的,采用落成百分比法确认供给劳务收入。供给劳务买卖的落成进度,根据已落成作的丈量确定。 在资产欠债表日供给劳务买卖成果不成以或许靠得住估量的,别离下列环境处置:①已发生的劳务成本估计可以或许获得弥补,应按曾经发生的劳务成本金额确认供给劳务收入,并按不异金额结转劳务成本。 ②曾经发生的劳务成本估计不成以或许获得弥补的,将曾经发生的劳务成本计入当期损益,不确认供给劳务收入。 21、当局补助 当局补助分为与资产相关的当局补助和与收益相关的当局补助。 (1)与资产相关的当局补助判断根据及会计处置方式 公司取得的、用于购建或以其他体例构成持久资产的当局补助属于与资产相关的当局补助。 与资产相关的当局补助,确认为递延收益,并在相关资产利用寿命内平均分 1-1-139 配,计入当期损益。 (2)与收益相关的当局补助判断根据及会计处置方式 除与资产相关的当局补助之外的当局补助为与收益相关的当局补助。与收益相关的当局补助,别离下列环境处置: ①用于弥补公司当前期间的相关费用或丧失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。 ②用于弥补公司已发生的相关费用或丧失的,间接计入当期损益。 当局补助在现实收到款子时按照到账的现实金额确认和计量。只要具有确凿证据表白该项补助是按照固定的定额尺度拨付的以及有确凿证据表白可以或许合适财务搀扶政筹谋定的相关前提且估计可以或许收到财务搀扶资金时,能够按应收金额予以确认和计量。 22、递延所得税资产和递延所得税欠债 对于某些资产、欠债项目标账面价值与其计税根本之间的差额,以及未作为资产和欠债确认但按照税法划定能够确定其计税根本的项目标账面价值与计税根本之间的差额发生的临时性差别,采用资产欠债表债权法确认递延所得税资产及递延所得税欠债。 一般环境下所有临时性差别均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣临时性差别,以很可能取得用来抵扣可抵扣临时性差别的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商誉的初始确认相关的,以及与既不是企业归并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣吃亏)的买卖中发生的资产或欠债的初始确认相关的临时性差别,不予确认相关的递延所得税资产或欠债。 对于可以或许结转当前年度的可抵扣吃亏及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣吃亏和税款抵减的将来应纳税所得额为限,确认响应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税临时性差别发生的递延所得税欠债,除非本公司可以或许节制临时性差别转回的时间,并且该临时性差别在可预见的将来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣临时性差别,只要当临时性差别在可预见的将来很可能转回,且将来很 1-1-140 可能获得用来抵扣可抵扣临时性差别的应纳税所得额时,才确认递延所得税资产。资产欠债表日,对于递延所得税资产和递延所得税欠债,按照税法划定,按照预期收回相关资产或了债相关欠债期间的合用税率计量。 除与间接计入其他分析收益或股东权益的买卖和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他分析收益或股东权益,以及企业归并发生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产欠债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,若是将来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的好处,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 当具有以净额结算的法定权力,且企图以净额结算或取得资产、了债欠债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税欠债以抵销后的净额列报。 当具有以净额结算当期所得税资产及当期所得税欠债的法定权力,且递延所得税资产及递延所得税欠债是与统一税收征管部分对统一纳税主体征收的所得税相关或者是对分歧的纳税主体相关,但在将来每一具有主要性的递延所得税资产及欠债转回的期间内,涉及的纳税主体企图以净额结算当期所得税资产和欠债或是同时取得资产、了债欠债时,递延所得税资产及递延所得税欠债以抵销后的净额列报。 (二)次要会计政策、会计估量的变动及前期会计差错更正 (1)会计政策变动 公司演讲期内未发生会计政策变动事项。 (2)会计估量变动 公司演讲期内未发生会计估量变动事项。 (3)前期会计差错更正 公司演讲期内未发生前期差错更闲事项。 1-1-141 三、利润构成的相关环境 (一)主停业务收入的具体确认方式 出口营业收入确认:公司枸杞产物按照客户要求运抵口岸,出口报关手续打点完毕后,外贸部登岸“中国电子港口”(),查询报关环境,向财政部提交出口产物报关环境,财政部以报关单日期作为收入确认时点。 公司财政部现实取得装箱单、报关单、发卖发票时间一般会晚于报关单日期,现实取得单据日期不作为收入确认时点。 内销营业收入确认:对于线下枸杞产物发卖营业,公司财政部获得经客户签字的发货单后确认发卖收入;对于线上发卖营业,财政部操纵用友软件的电子商务模块与天猫的领取宝系统毗连,当电子商务部点击发货后,财政部间接下载发货单,以发货单日期作为收入确认时点。 (二)停业收入的次要形成 1、停业收入按营业品种分类 2014年 2013年 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 主停业务 86,263,593.83 98.46 62,279,043.66 97.77 其他营业 1,351,599.21 1.54 1,422,989.77 2.23 合计 87,615,193.04 100.00 63,702,033.43 100.00 2、主停业务收入按产物品种分类 2014年 2013年 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 干果类 44,493,428.58 51.58 45,133,839.00 72.47 果汁类 33,764,679.14 39.14 14,062,547.00 22.58 其他 8,005,486.11 9.28 3,082,657.66 4.95 合计 86,263,593.83 100.00 62,279,043.66 100.00 干果类次要为枸杞干果产物;果汁类次要为枸杞原汁和枸杞浓缩汁;其他类次要为枸杞籽油、冻干枸杞全粉等产物。2013年和2014年干果类收入占公司主停业务收入总额比重别离为72.47%和51.58%。 1-1-142 2013年和2014年主停业务收入别离为62,279,043.66元和86,263,593.83元。 公司2013年主停业务收入较2012年增加38.41%,次要因为果汁类产物发卖带动。 3、主停业务收入分部环境 2014年 2013年 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 内销 13,029,779.20 15.10 10,521,002.26 16.89 外销 73,233,814.63 84.90 51,758,041.40 83.11 合计 86,263,593.83 100.00 62,279,043.66 100.00 公司次要通过加入国际大型展会、互联网营销、学术交换等形式多样的勾当来推广产物,国外客户间接向公司下订单,公司拿到订单后起头备货、组织出产。 公司次要客户为海外枸杞果汁和枸杞干果经销商,公司很少对海外终端客户。 公司是一家以出口营业为主的公司,2013年和2014年外销收入别离为51,758,041.40元和73,233,814.63元,占主停业务收入比重别离为83.11%和84.90%。公司内销收入占比力小,2013年和2014年内销营业收入别离占比16.89%和15.10%。 主办券商和会计师针对外销收入的核查法式如下:获取并核查产物出库单、海关装箱单、报关单、发卖合同和发卖发票,以及公司收取客户回款资金流水;向次要发卖客户寄发并收到询证函,次要包罗付款环境、往来款余额、销货金额等;通过互联网查询次要客户消息,核查次要客户能否为公司联系关系方;通过对公司董事长、外贸部、出产部等的访谈,更多领会次要客户消息。 颠末核查,主办券商和会计师认为:公司次要海外客户消息和发卖环境实在,海外客户与公司不具有任何干联关系,公司针对海外发卖确认的收入实在、精确、完整。 (三)停业成本的次要形成 1、停业成本按营业品种分类 2014年 2013年 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1-1-143 主停业务 63,580,384.30 100.00 53,203,133.81 100.00 其他营业 - - 合计 63,580,384.30 100.00 53,203,133.81 100.00 2、主停业务成本按产物品种分类 2014年 2013年 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 干果类 37,226,860.62 58.55 40,965,272.39 77.00 果汁类 23,268,470.81 36.60 10,431,939.37 19.61 其他 3,085,052.87 4.85 1,805,922.05 3.39 合计 63,580,384.30 100.00 53,203,133.81 100.00 演讲期内,公司按产物类别划分的主停业务成本可以或许与主停业务收入相婚配。 3、按费用类别划分的主停业务成本 2014年 2013年 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 原材料 60,294,805.72 94.83 50,420,753.82 94.77 人工成本 1,106,269.76 1.74 849,743.71 1.60 制造费用 2,179,308.82 3.43 1,932,636.29 3.63 主停业务成本 63,580,384.30 100.00 53,203,133.81 100.00 演讲期内,公司主停业务成本由原材料成本、人工成本、制造费用形成,此中枸杞原果(原材料)费用占比力高。2013年和2014年原材料成本占主停业务成本总额比重别离为94.77%和94.83%。演讲期内,各费用类别占停业成本比重相对不变。 (1)2014年,公司的主停业务成本布局 单元:元、% 干果类 果汁类 其他 主停业务成本 项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 原材料 34,911,642.39 93.78 22,538,158.78 96.86 2,845,004.56 92.22 60,294,805.73 94.83 人工 832,031.55 2.24 172,299.88 0.74 101,938.32 3.30 1,106,269.76 1.74 1-1-144 制造费用 1,483,186.68 3.98 558,012.15 2.40 138,109.99 4.48 2,179,308.81 3.43 主停业务成本合计 37,226,860.62 100.00 23,268,470.81 100.00 3,085,052.87 100.00 63,580,384.30 100.00 (2)2013年,公司的成本布局 单元:元、% 干果类 果汁类 其他 主停业务成本 项目 金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比 原材料 38,701,220.32 94.47 10,048,497.17 96.32 1,671,036.32 92.53 50,420,753.81 94.77 人工 727,731.02 1.78 83,473.91 0.80 38,538.78 2.13 849,743.71 1.60 制造费用 1,536,321.04 3.75 299,968.29 2.88 96,346.95 5.34 1,932,636.29 3.63 主停业务成本合计 40,965,272.39 100.00 10,431,939.37 100.00 1,805,922.05 100.00 53,203,133.81 100.00 4、主停业务成天职部环境 单元:% 2014年 2013年 项目 金额 占比(%) 金额 占比(%) 内销 8,445,164.47 13.28 7,116,868.62 13.38 外销 55,135,219.83 86.72 46,086,265.19 86.62 合计 63,580,384.30 100.00 53,203,133.81 100.00 演讲期内,内销与外销营业主停业务成本占比环境与对应主停业务收入相配比。 (四)毛利率及变更阐发 2014年 2013年 项目 金额 毛利率(%) 金额 毛利率(%) 干果类 7,266,567.96 16.33 4,168,566.61 9.24 果汁类 10,496,208.33 31.09 3,630,607.63 25.82 其他 4,920,433.24 61.46 1,276,735.61 41.42 合计 22,683,209.53 26.30 9,075,909.85 14.57 2013年和2014年,公司主停业务分析毛利率别离为14.57%和26.30%。 1、干果类毛利率变更阐发 演讲期内,公司干果类产物平均售价、销量和平均单元成本环境如下: 1-1-145 2014年 2013年 干果类 数据 变更率(%) 数据 主停业务收入(元) 44,493,428.58 -1.42 45,133,839.00 发卖数量(吨) 466.79 -11.92 529.96 单价(元/吨) 95,317.87 11.92 85,164.61 主停业务成本(元) 37,226,860.62 -9.13 40,965,272.39 单元成本(元/吨) 79,750.77 3.17 77,298.80 毛利率(%) 16.33 — 9.24 (1)枸杞干果类销量变更阐发 2013年和2014年枸杞干果类产物别离发卖529.96吨和466.79吨,2014年枸杞干果较2013年销量下降缘由: 公司采用以销定产模式,2014年枸杞干果订单削减导致销量下滑。公司大客户BrightShippingLimited次要从公司采购枸杞干果产物,公司2013年对其发卖333.61吨,2014年发卖220.22吨。 (2)枸杞干果类发卖单价变更阐发 2013年和2014年枸杞干果类产物平均售价别离为85,164.61元/吨(42.58元/斤)和95,317.87元/吨(47.66元/斤),2014年枸杞干果平均售价较2013年提高了11.92%,次要缘由为:因为遭到2014年市场上枸杞干果供应不足影响,枸杞干果发卖价钱增加较快,别的公司次要客户提高了采购价钱。 (3)枸杞干果类单元出产成本变更阐发 2013年和2014年枸杞干果单元成本别离为77,298.80元/吨(38.65元/斤)和79,750.77元/吨(39.88元/斤),2014年枸杞干果单元成本较2013年增加3.17%,根基连结不变。 (4)枸杞干果类毛利率变更阐发 2013年和2014年枸杞干果毛利率别离为9.24%和16.33%,2014年枸杞干果毛利率较2013年添加7.09个百分点。在枸杞干果平均售价提高较快,而单元出产成本未大幅度提高的前提下,公司枸杞干果毛利率呈现较大涨幅。 2、果汁类毛利率变更阐发 1-1-146 演讲期内,公司果汁类产物平均售价、销量和平均单元成本环境如下: 2014年度 2013年 果汁类 数据 变更率(%) 数据 主停业务收入(元) 33,764,679.14 140.10 14,062,547.00 发卖数量(吨) 546.15 137.97 229.50 单价(元/吨) 61,823.09 0.89 61,274.71 主停业务成本(元) 23,268,470.81 123.05 10,431,939.37 单元成本(元/吨) 42,604.54 -6.27 45,455.07 毛利率(%) 31.09 — 25.82 (1)枸杞果汁类销量变更阐发 2013年和2014年公司枸杞原汁和浓缩汁等果汁类产物别离发卖229.50吨和546.15吨,2014年公司果汁类销量较2013年添加316.65吨,涨幅137.97%。 枸杞果汁类产物销量增加的缘由: 公司按照订单放置出产,公司客户YoungLivingEsssentialOils从公司采购的全数为枸杞原汁和浓缩汁等果汁类产物。YoungLivingEsssentialOils于2014年6月份追加订单,导致向其发卖的枸杞果汁类产物销量添加。2013年公司向YoungLivingEsssentialOils发卖果汁类产物224.21吨,2014年发卖526.53吨。 (2)枸杞果汁类发卖单价变更阐发 2013年和2014年公司枸杞果汁类发卖单价别离为61,274.71元/吨和 61,823.09元/吨,未发生较大变更。因为公司枸杞果汁类次要向YoungLivingEsssentialOils发卖,按照发卖和谈,演讲期内发卖价钱不变。 (3)枸杞果汁类单元出产成本变更阐发 2013年和2014年公司枸杞果汁类单元出产成本别离为45,455.07元/吨和42,604.54元/吨,2014年单元出产成本较2013年降低6.27%。 2014年10月和11月,为满足客户需求,在达到公司质检尺度和海外客户质量要求前提下,公司从宁夏杞乡生物食物工程无限公司采购枸杞原汁306吨,采购单价为1.91万元/吨,这批枸杞原汁按照2:1的比例出产枸杞浓缩汁,折合单元出产成本为3.82万元/吨,降低了2014年枸杞果汁单元出产成本。 1-1-147 (4)枸杞果汁类毛利率变更阐发 2013年和2014年公司枸杞果汁类毛利率别离为25.82%和31.09%,2014年枸杞果汁类毛利率较2013年提高5.27个百分点。次要系单元出产成本降低,提高了果汁类产物毛利率。 演讲期内,公司次要48种产物销量、发卖单价和收入环境如下: 发卖数量 平均售价 主停业务收入 序号 产物名称 单元 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 1 混等无机枸杞 kg 153,452.00 129,531.90 -15.59 90 88 -2.22 13,810,680.00 11,398,808.08 -17.46 2 枸杞精髓浓缩汁 kg 171,360.00 410,292.00 139.43 75 74.7904 -0.28 12,852,000.00 30,685,922.00 138.76 3 混等枸杞干果 kg 79,450.00 60,655.10 -23.66 76 84.4866 11.17 6,038,200.00 5,124,543.17 -15.13 4 特级枸杞干果 kg 83,634.72 48,987.00 -41.43 70 65 -7.14 5,854,430.40 3,184,155.00 -45.61 5 特优级枸杞干果 kg 71,478.80 227.1 -99.68 75 75 - 5,360,910.00 17,032.50 -99.68 6 220无机枸杞干果 kg 49,509.52 100,333.30 102.65 95 95 - 4,703,404.40 9,531,661.41 102.65 7 160无机枸杞干果 kg 36,199.47 56,345.66 55.65 100 99 -1.00 3,619,947.00 5,578,220.34 54.10 8 450g红黑铁盒枸杞贡果 盒 9,855.00 17,359.00 76.14 113.4 113.4 - 1,117,557.00 1,968,510.60 76.14 9 枸杞原汁 kg 52,540.00 128,323.00 144.24 21 21.7362 3.51 1,103,340.00 2,789,253.54 152.80 10 枸杞干果(王级) kg 10,800.00 17,978.40 66.47 95 97 2.11 1,026,000.00 1,743,904.80 69.97 11 555g铁盒枸杞 盒 4,273.00 3,361.00 -21.34 142.8 142.8 - 610,184.40 479,950.80 -21.34 12 450g铁盒枸杞贡果 盒 5,775.00 4,055.00 -29.78 96 96 - 554,400.00 389,280.00 -29.78 13 200g枸杞王 袋 14,112.00 27,231.00 92.96 33.6 33.6 - 474,163.20 914,961.60 92.96 14 100g枸杞王 袋 22,437.00 26,143.00 16.52 17.4 17.4 - 390,403.80 454,888.20 16.52 15 60粒枸杞籽油丸 瓶 5,700.00 1,060.00 -81.40 60 60 - 342,000.00 63,600.00 -81.40 16 900g铁盒枸杞 盒 1,318.00 1,799.00 36.49 238.8 238.8 - 314,738.40 429,601.20 36.49 17 200g特级枸杞 袋 8,026.00 7,331.00 -8.66 28.8 28.8 - 231,148.80 211,132.80 -8.66 18 630g枸杞贡果礼盒 盒 922 1,109.00 20.28 178.8 178.8 - 164,853.60 198,289.20 20.28 19 180粒枸杞籽油丸 盒 703 766 8.96 220.8 220.8 - 155,222.40 169,132.80 8.96 20 简略单纯袋装枸杞(15g) 袋 80,268.00 4,333.00 -94.60 1.5 5.8 286.67 120,402.00 25,131.40 -79.13 21 慧眼明康胶囊礼盒 套 73 241 230.14 1608 1608 - 117,384.00 387,528.00 230.14 22 宁夏枸杞 盒 2,221.00 100 -95.50 48 18.0284 -62.44 106,608.00 1,802.83 -98.31 23 大易宁红枸杞 盒 1,016.00 852 -16.14 94.5 94.5 - 96,012.00 80,514.00 -16.14 24 120粒枸杞籽油丸 盒 699 2,442.00 249.36 118.8 118.8 - 83,041.20 290,109.60 249.36 25 易拉罐饮料 瓶 22,386.00 30,128.00 34.58 3.5 3.5 - 78,351.00 105,448.00 34.58 26 福字210g无农残枸杞 袋 1,516.00 13,354.00 780.87 46.8 46.8 - 70,948.80 624,967.20 780.87 27 无机枸杞多糖礼盒 套 35 72 105.71 1908 1908 - 66,780.00 137,376.00 105.71 28 450g直立袋枸杞干果 盒 887 993 11.95 70.8 70.8 - 62,799.60 70,304.40 11.95 29 200g特级绿袋 袋 3,739.00 14,672.00 292.40 15 23.4 56.00 56,085.00 343,324.80 512.15 30 枸杞籽油 kg 32 674.81 2,008.78 1600 1600 - 51,200.00 1,079,696.00 2,008.78 31 枸杞冻干(喷雾)粉 kg 286.6 23.65 -91.75 160 160 - 45,856.00 3,784.00 -91.75 32 枸杞芽茶礼盒 盒 237 699 194.94 172.8 118.8 -31.25 40,953.60 83,041.20 102.77 33 240g直立袋枸杞干果 袋 1,097.00 1,726.00 57.34 37.2 37.2 - 40,808.40 64,207.20 57.34 34 90粒枸杞籽油丸 盒 338 220 -34.91 118.8 118.8 - 40,154.40 26,136.00 -34.91 35 100g特级枸杞 袋 2,513.00 16,523.00 557.50 15 15 - 37,695.00 247,845.00 557.50 36 200粒枸杞籽油丸 盒 169 141 -16.57 220.8 220.8 - 37,315.20 31,132.80 -16.57 37 特级绿袋枸杞(300g) 袋 1,554.00 8,642.00 456.11 22 34.8 58.18 34,188.00 300,741.60 779.67 38 500g特优级枸杞(黄袋)袋 670 5,960.00 789.55 49 49 - 32,830.00 292,040.00 789.55 39 245g特优级枸杞(黄袋)袋 1,042.00 1,377.00 32.15 24 24 - 25,008.00 33,048.00 32.15 40 浓缩枸杞清汁 kg 288 630 118.75 75 21 -72.00 21,600.00 13,230.00 -38.75 41 200g圆筒枸杞贡果 筒 334 197 -41.02 52.8 52.8 - 17,635.20 10,401.60 -41.02 1-1-148 发卖数量 平均售价 主停业务收入 序号 产物名称 单元 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 42 56g特级枸杞 袋 2,110.00 22,213.00 952.75 6 6 - 12,660.00 133,278.00 952.75 43 慧眼明康/多糖 瓶 34 253 644.12 217.8 238.8 9.64 7,405.20 60,416.40 715.86 44 枸杞清汁饮料 瓶 1,814.00 380 -79.05 4 4 - 7,256.00 1,520.00 -79.05 45 起飞宁夏枸杞礼盒 盒 6 13 116.67 1128 778.8 -30.96 6,768.00 10,124.40 49.59 46 禄字210无农残枸杞 袋 153 40 -73.86 40.8 40.8 - 6,242.40 1,632.00 -73.86 47 30%枸杞多糖 kg 0.94 346.15 36,724.47 4000 3420 -14.50 3,760.00 1,183,833.00 31,384.92 48 250g免洗王枸杞 袋 8 680 8,400.00 24 58 141.67 192 39,440.00 20,441.67 合计 60,051,522.40 81,014,901.47 演讲期内,公司次要48种产物销量、单元成本和主停业务成本环境如下: 单 发卖数量 单元成本 主停业务成本 名次 产物名称 位 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 1 混等无机枸杞 kg 153452 129531.9 -15.59 80.31 71.5603 -10.89 12,323,109.29 9,269,348.90 -24.78 2 枸杞精髓浓缩汁 kg 171360 410292 139.43 54.77 49.9933 -8.72 9,384,686.24 20,511,830.85 118.57 3 特级枸杞干果 kg 83634.72 48987 -41.43 56.34 56.7214 0.68 4,712,110.03 2,778,610.05 -41.03 4 混等枸杞干果 kg 79450 60655.1 -23.66 60.34 58.2324 -3.49 4,453,365.34 3,532,093.37 -20.69 5 特优级枸杞干果 kg 71478.8 227.1 -99.68 61.76 69.181 12.02 4,414,514.23 15,711.00 -99.64 6 220无机枸杞干果 kg 49509.52 100333.3 102.65 84.05 77.8613 -7.36 4,161,345.78 7,812,084.94 87.73 7 160无机枸杞干果 kg 36199.47 56345.66 55.65 95.45 76.366 -19.99 3,455,278.51 4,302,890.16 24.53 8 450g红黑铁盒枸杞贡果 盒 9855 17359 76.14 85.22 85.2498 0.03 839,843.10 1,479,851.28 76.21 9 枸杞干果(王级) kg 10800 17978.4 66.47 69.6 79.0577 13.59 751,680.00 1,421,330.95 89.09 10 枸杞原汁 kg 52540 128323 144.24 13.23 14.5732 10.15 695,094.38 1,870,080.21 169.04 11 555g铁盒枸杞 盒 4273 3361 -21.34 112.75 65.4799 -41.92 481,777.01 220,077.83 -54.32 12 450g铁盒枸杞贡果 盒 5775 4055 -29.78 79.57 70.2544 -11.71 459,492.16 284,881.62 -38.00 13 200g枸杞王 袋 14112 26143 85.25 24.82 9.5531 -61.51 350,306.50 249,746.62 -28.71 14 100g枸杞王 袋 22437 27231 21.37 14 18.3312 30.94 314,153.37 499,177.92 58.90 15 900g铁盒枸杞 盒 1318 1799 36.49 179.43 110.5033 -38.41 236,482.53 198,795.46 -15.94 16 60粒枸杞籽油丸 瓶 5700 1060 -81.40 39.95 24.3994 -38.93 227,704.17 25,863.41 -88.64 17 200g特级枸杞 袋 8026 7331 -8.66 20.35 15.955 -21.60 163,362.33 116,965.76 -28.40 18 630g枸杞贡果礼盒 盒 922 1109 20.28 143.37 98.7199 -31.14 132,184.61 109,480.41 -17.18 19 180粒枸杞籽油丸 盒 703 766 8.96 170.07 91.3176 -46.31 119,556.76 69,949.28 -41.49 20 大易宁红枸杞 盒 1016 852 -16.14 81.8 49.2069 -39.84 83,111.39 41,924.30 -49.56 21 简略单纯袋装枸杞 袋 80268 4333 -94.60 0.9 2.8327 214.74 72,241.20 12,274.09 -83.01 22 易拉罐饮料 瓶 22386 30128 34.58 2.98 2.6211 -12.04 66,780.30 78,968.09 18.25 23 福字210g无农残枸杞 袋 1516 13354 780.87 39.19 20.9318 -46.59 59,412.36 279,523.67 370.48 24 200g特级绿袋 袋 3739 14672 292.40 14.91 14.8724 -0.25 55,755.30 218,208.16 291.37 25 120粒枸杞籽油丸 盒 699 2442 249.36 77.13 39.2628 -49.10 53,912.68 95,879.81 77.84 26 宁夏枸杞 盒 2221 100 -95.50 23.06 15 -34.95 51,226.83 1,500.00 -97.07 27 450g直立袋枸杞干果 盒 887 993 11.95 57.14 45.6874 -20.04 50,686.90 45,367.60 -10.49 28 无机枸杞多糖礼盒 套 35 72 105.71 930.85 646.7373 -30.52 32,579.69 46,565.09 42.93 29 慧眼明康胶囊礼盒 套 73 241 230.14 436.66 396.5266 -9.19 31,876.15 95,562.92 199.79 30 240g直立袋枸杞干果 袋 1097 1726 57.34 28.53 26.127 -8.42 31,298.81 45,095.23 44.08 31 枸杞芽茶礼盒 盒 237 699 194.94 119.6 115.5301 -3.40 28,346.10 80,755.53 184.89 32 枸杞冻干(喷雾)粉 kg 286.6 23.65 -91.75 97.9 76 -22.37 28,057.13 1,797.39 -93.59 33 特级绿袋枸杞 袋 1554 8642 456.11 17.99 18.9239 5.19 27,950.24 163,540.64 485.11 34 500g特优级枸杞干果(黄袋)袋 670 5960 789.55 40.88 35.1109 -14.11 27,387.46 209,261.26 664.08 35 90粒枸杞籽油丸 盒 338 220 -34.91 79.72 50.5352 -36.61 26,943.94 11,117.74 -58.74 36 100g特级枸杞 袋 2513 16523 557.50 10.01 9.48 -5.29 25,150.44 156,637.28 522.80 37 200粒枸杞籽油丸 盒 169 141 -16.57 146.4 75.7918 -48.23 24,741.23 10,686.64 -56.81 38 245g特优级枸杞干果(黄袋)袋 1042 1377 32.15 20.92 17.5756 -15.99 21,800.04 24,201.63 11.02 39 枸杞籽油 kg 32 674.81 2,008.78 617.02 269.8115 -56.27 19,744.60 182,071.50 822.13 1-1-149 单 发卖数量 单元成本 主停业务成本 名次 产物名称 位 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 2013年 2014年 变更率(%) 40 浓缩枸杞清汁 kg 288 630 118.75 43.04 15.5 -63.99 12,394.26 9,765.00 -21.21 41 200g圆筒枸杞贡果 筒 334 197 -41.02 36.89 20.7905 -43.64 12,320.81 4,095.74 -66.76 42 56g特级枸杞 袋 2110 22213 952.75 4.71 4.7341 0.51 9,929.30 105,158.29 959.07 43 枸杞清汁饮料 瓶 1814 380 -79.05 3.6 3.7035 2.88 6,536.78 1,407.32 -78.47 44 起飞宁夏枸杞礼盒 盒 6 13 116.67 831.85 497.1631 -40.23 4,991.11 6,463.12 29.49 45 慧眼明康/多糖 瓶 34 253 644.12 136.99 103.5682 -24.40 4,657.59 26,202.75 462.58 46 禄字210无农残枸杞 袋 153 40 -73.86 26.24 21.9677 -16.28 4,015.00 878.71 -78.11 47 30%枸杞多糖 kg 0.94 346.15 36,724.47 1673.78 1022.143 -38.93 1,573.35 353,814.70 22,387.98 48 250g免洗王枸杞 袋 8 680 8,400.00 20.3 15.4347 -23.97 162.43 10,495.57 6,361.60 合计 48,551,629.76 57,087,989.79 3、营业分部毛利率阐发 演讲期内,公司内销和外销营业毛利率环境如下: 2014年 2013年 项目 毛利率 毛利率 主停业务收入 主停业务成本 主停业务收入 停业成本 (%) (%) 内销 13,029,779.20 8,445,164.47 35.19 10,521,002.26 7,116,868.62 32.36 外销 73,233,814.63 55,135,219.83 24.71 51,758,041.40 46,086,265.19 10.96 合计 86,263,593.83 63,580,384.30 26.30 62,279,043.66 53,203,133.81 14.57 2013年和2014年,公司内销营业毛利率别离为32.36%和35.19%,内销营业毛利率根基连结不变。公司目前内销营业收入规模较小,采用高质量产物,高订价策略,使得内销营业具有较高的毛利率程度。 2013年和2014年,公司外销营业毛利率别离为10.96%和24.71%。2014年外销营业毛利率较2013年涨幅较大,次要系公司向BrightShippingLimited、YoungLivingEsssentialOils等海外客户发卖毛利率提高所致。 (五)停业收入和利润总额的变更趋向及缘由 公司演讲期的停业收入及利润环境如下表: 2014年 2013年 项目 金额 增加率(%) 金额 停业收入 87,615,193.04 37.54 63,702,033.43 停业成本 63,580,384.30 19.50 53,203,133.81 毛利率(%) 27.43 66.45 16.48 停业利润 11,707,273.02 1,302.46 834,765.84 利润总额 13,058,166.61 158.79 5,045,832.51 1-1-150 净利润 11,064,393.13 194.09 3,762,306.87 因为海外订单量添加,2014年公司停业收入较2013年提高37.54%;公司干果类产物售价提高,枸杞果汁类单元出产成本降低,导致公司主停业务毛利率提高。 (六)发卖费用、办理费用和财政费用 公司演讲期次要费用及其变更环境如下: 项目 2014年 2013年 停业收入 87,615,193.04 63,702,033.43 发卖费用 3,996,056.37 2,294,483.62 发卖费用占收入比重 4.56 3.60 办理费用 5,592,071.55 4,139,194.22 办理费用占收入比重 6.38 6.50 此中:研发费用 536,500.00 279,000.00 此中:研发费用占收入比重 0.61 0.44 财政费用 1,913,971.95 2,636,626.34 财政费用占收入比重 2.18 4.14 三项费用合计 11,502,099.87 9,070,304.18 三项费用合计占收入比重 13.13 14.24 演讲期内,公司三项费用合计占停业收入比重根基不变,连结在13%—14%。 2013年和2014年占比别离为14.24%和13.13%。公司发卖费用和办理费用均获得无效节制。 公司不竭完美公司管理布局、健全内部节制轨制,规范运营运作,提拔财政办理程度,加强费用管控,现实表白公司对三项费用的管控办法到位,管控结果优良。 1、发卖费用 演讲期内,公司发卖费用明细如下: 项目 2014年 2013年 工资 933,622.60 671,257.00 运杂费 811,012.66 538,843.56 1-1-151 告白费 368,713.49 204,383.06 样品、赠品费 268,372.19 54,617.81 港杂费 204,833.45 226,217.51 展会费 148,580.00 104,500.32 收集办事费 145,961.81 23,554.99 查验费 136,651.35 123,750.33 差盘缠 85,965.11 125,961.60 天猫费用 80,931.26 包装费 76,301.99 衡宇房钱 72,624.00 营业款待费 38,156.42 7,095.20 通信费 30,558.37 1,588.10 折旧费 18,614.33 5,647.56 其他 575,157.34 207,066.58 合计 3,996,056.37 2,294,483.62 演讲期内,公司发卖费用次要包罗工资、运杂费、告白费样品、赠品费等。 演讲期内发卖费用占停业收入比重略有提高,2013年和2014年发卖费用占停业收入比重别离为3.60%和4.56%。 2、办理费用 演讲期内,公司办理费用明细如下: 项目 2014年 2013年 折旧费 1,118,420.76 1,055,497.71 工资 773,722.40 755,584.50 劳动安全费 541,240.73 424,151.06 手艺研发费 536,500.00 279,000.00 福利费 385,647.76 141,622.38 征询费 365,351.14 300 认证费 360,173.68 200,286.22 车辆费用 287,882.61 281,227.04 其他税金 239,772.54 195,234.85 安全费 191,180.22 101,151.89 1-1-152 营业款待费 141,176.90 156,141.30 教育经费 130,126.80 12,632.00 差盘缠 73,276.90 69,713.70 无形资产摊销 70,880.68 39,599.40 工会经费 51,809.95 30,417.62 通信费 48,827.95 62,548.49 办公费 36,880.12 16,043.11 维修费 11,875.00 3,990.00 收集费用 7,547.17 其他 219,778.24 314,052.95 合计 5,592,071.55 4,139,194.22 演讲期内,公司办理费用次要包罗折旧费、工资、劳动安全费、手艺研发费等。演讲期内办理费用占停业收入比重不变,2013年和2014年办理费用占停业收入比重别离为6.50%和6.38%,占比不变。 3、财政费用 演讲期内,公司财政费用明细如下: 项目 2014年 2013年 利钱收入 2,498,486.90 2,459,389.40 利钱收入 245,908.50 12,655.64 汇兑损益 -351,355.43 182,691.54 手续费 12,748.98 7,201.04 合计 1,913,971.95 2,636,626.34 演讲期内,公司财政费用占停业收入比重较小。2013年和2014年财政费用占停业收入比重别离为4.14%和2.18%。演讲期内,公司财政费用次要系公司向银行告贷利钱收入。 (七)资产减值丧失 演讲期内,公司资产减值丧失环境如下: 项目 2014年 2013年 坏账丧失 568,554.43 396,941.20 1-1-153 项目 2014年 2013年 合计 568,554.43 396,941.20 演讲期内,公司资产减值损益均为应收款子计提的坏账预备。 (八)停业外收入和停业外收入 1、演讲期内,公司停业外收入环境如下: 计入2014当期 计入2013当期非 项目 2014年 2013年 非经常性损益 经常性损益的金 的金额 额 非流动资产措置利得合 - - - - 计 此中:固定资产措置利得 - - - - 当局补助 798,000.00 1,911,000.00 798,000.00 1,911,000.00 其他 595,322.84 2,325,848.58 595,322.84 2,325,848.58 合计 1,393,322.84 4,236,848.58 1,393,322.84 4,236,848.58 2013年和2014年,公司停业外收入别离为4,236,848.58元和1,393,322.84元,次要系确认收到或者分摊的当局补助。 2、演讲期内,公司停业外收入环境如下: 计入2014当期非 计入2013当期 项目 2014年 2013年 经常性损益的金 非经常性损益的 额 金额 非流动资产措置丧失合计 - - - - 此中:固定资产措置丧失 - - - - 滞纳金 - 23,907.99 - 23,907.99 罚款收入 12,300.00 1,000.00 12,300.00 1,000.00 其他 30,129.25 873.92 30,129.25 873.92 合计 42,429.25 25,781.91 42,429.25 25,781.91 (九)所得税费用 演讲期内,公司所得税费用环境如下: 项目 2014年 2013年 当期所得税费用 2,023,085.45 1,382,760.94 递延所得税费用 -29,311.97 -99,235.30 合计 1,993,773.48 1,283,525.64 1-1-154 (十)非经常性损益环境 公司演讲期内非经常性损益明细表如下: 项目 2014年 2013年 计入当期损益的当局补助(与企业营业亲近相关, 按照国度同一尺度定额或定量享受的当局补助除 798,000.00 1,911,000.00 外) 除上述各项之外的其他停业外收入和收入 552,893.59 2,300,066.67 所得税影响额 218,485.74 1,065,657.62 少数股东权益影响额 2,342.19 140.54 合计 1,634,180.02 5,280,612.68 (十一)演讲期内合用税率及次要财务税收优惠政策 1、次要税种及税率 演讲期内,公司合用的次要税种及税率环境如下: 税种 计税根据 税率 增值税 增值税应税收入 13%、17% 停业税 应纳税停业额 5% 城市维护扶植税 实缴流转税 7% 教育费附加 实缴流转税 3% 处所教育费附加 实缴流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 2、税收优惠及批文 公司按照宁夏回族自治区成长和鼎新委员会宁发改西部函[2014]369号关于公司合适国度《财产布局调整指点目次(2011年本)》激励类目次内资企业函,以及2014年11月20日宁夏回族自治区银川经济手艺开辟区国度税务局税收优惠事项存案通知书的划定2014年所得税减按15%计征。 四、公司资产环境 演讲期各期末,公司资产环境如下: 2014.12.31 2013.12.31 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 货泉资金 7,755,234.55 6.69 13,575,679.82 13.01 1-1-155 应收账款 16,873,880.46 14.55 8,514,617.05 8.16 预付款子 19,191,536.96 16.55 2,187,796.83 2.10 其他应收款 1,241,464.08 1.07 42,245,322.99 40.48 存货 28,357,171.16 24.45 12,022,549.95 11.52 其他流动资产 1,094,683.09 0.94 - - 流动资产合计 74,513,970.30 64.25 78,545,966.64 75.26 固定资产 24,319,585.58 20.97 24,050,863.91 23.05 在建工程 9,076,807.13 7.83 - - 无形资产 3,996,004.27 3.45 1,623,574.26 1.56 递延所得税资产 173,679.09 0.15 144,367.12 0.14 其他非流动资产 3,889,482.60 3.35 - - 非流动资产合计 41,455,558.67 35.75 25,818,805.29 24.74 资产合计 115,969,528.97 100.00 104,364,771.93 100.00 公司资产次要由固定资产、存货和应收账款形成。2013年和2014年,公司资产总额别离为104,364,771.93元和115,969,528.97元。 (一)货泉资金 演讲期各期末,公司货泉资金环境如下: 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 库存现金 407,181.36 52,445.55 银行存款 7,348,053.19 13,523,234.27 其他货泉资金 合计 7,755,234.55 13,575,679.82 演讲期各期末货泉资金中无因典质、质押或冻结等对利用无限制、存放在境外、有潜在收受接管风险的款子。 (二)应收账款 演讲期各期末,公司应收账款环境如下: 2014年12月31日 项目 计提比例 应收账款 坏账预备 (%) 1年以内(含1年) 17,490,678.54 874,533.93 5.00 1-2年 191,632.53 19,163.25 10.00 1-1-156 2014年12月31日 项目 计提比例 应收账款 坏账预备 (%) 2-3年 121,595.10 36,478.53 30.00 3-4年 300.00 150.00 50.00 合计 17,804,206.17 930,325.71 2013年12月31日 项目 应收账款 坏账预备 计提比例(%) 1年以内(含1年) 8,768,734.97 438,436.75 5.00 1-2年 202,241.43 20,224.15 10.00 2-3年 3,230.21 969.06 30.00 3-4年 4-5年 202.01 161.61 80.00 合计 8,974,408.62 459,791.57 演讲期内,公司应收账款为枸杞干果和枸杞果汁类产物货款。公司客户次要为海外客户,客户不变性高。公司向客户发卖产物账期一般为3个月,导致期末构成必然应收账款。 2013岁暮和2014岁暮公司应收账款余额别离8,974,408.62元和17,804,206.17元。 公司2014年10—12月和2013年10—12月确认主停业务收入环境如下: 月份 2014年 2013年 差额 10月 7,683,471.90 4,056,440.23 3,627,031.67 11月 21,188,765.09 7,538,497.63 13,650,267.46 12月 3,741,868.02 10,974,767.24 -7,232,899.22 合计 32,614,105.01 22,569,705.10 10,044,399.91 2014岁暮应收账款余额较2013岁暮余额提高的次要缘由为:公司2014年2014年10—12月较2013年10—12月主停业务收入提高1,004.44万元。 截至2014岁暮,应收账款余额中欠款前五名环境: 占应收账款 单元名称 账面余额 账龄 总额的比例(%) 1-1-157 YoungLivingEsssentialOils 9,662,393.61 1年以内 54.22 BrightShippingLimited 5,734,353.42 1年以内 32.18 青海康普生物科技股份无限公司 1,155,656.60 1年以内 6.48 宁夏中航郑飞塞外香清线元。 日本株式会社八仙商事 174,606.78 1年以内 0.98 合计 16,936,210.41 — 95.03 截至2013岁暮,应收账款余额中欠款前五名环境: 单元名称 账面余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) BrightShippingLimited 4,658,119.56 1年以内 52.33 YoungLivingEsssentialOils 2,731,998.06 1年以内 30.69 宁夏中航郑飞塞外香清线 华源农业(大连)无限公司 108,864.00 1-2年 1.22 江苏乐己汇农业科技无限公司 67,756.92 1年以内 0.76 合计 8,492,616.40 — 95.40 演讲期内,应收账款前五名客户属于第三方,与公司不具有任何干联方关系。 (三)预付账款 演讲期各期末,公司预付账款环境如下: 2014年12月31日 2013年12月31日 账龄 金额 占比(%) 金额 占比(%) 1年以内 18,404,741.56 95.90 1,633,747.69 74.68 1-2年 291,284.25 1.52 42,854.84 1.96 2-3年 32,701.00 0.17 245,132.50 11.20 3年以上 462,810.15 2.41 266,061.80 12.16 合计 19,191,536.96 100.00 2,187,796.83 100.00 演讲期内,公司预付账款次要为预付工程款和枸杞采购款。 2014岁暮预付账款较2013岁暮余额增加较快的次要缘由为:第一公司预付宁夏中宁枸杞种植户枸杞原料采购款;第二预付在建厂房建筑款。 截至2014岁暮,预付账款前五名环境: 单元名称 与本公司 期末余额 占预付款子期 预付款时 未结算缘由 1-1-158 关系 末余额合计数 间 的比例(%) 宁夏大诚新型建筑材料无限公司 第三方 2,019,880.00 10.52 2014年 尚未结算 龚学明 第三方 1,550,000.08 8.08 2014年 预付收购款 岳峰 第三方 1,050,000.00 5.47 2014年 预付收购款 柳庆 第三方 1,050,000.00 5.47 2014年 预付收购款 曾建云 第三方 1,050,000.00 5.47 2014年 预付收购款 合计 — 6,719,880.08 35.01 -- -- 2014岁暮预付宁夏大诚新型建筑材料无限公司2,019,880.00元系尚未结算完毕的公司在建厂房建筑款。 截至2013岁暮,预付账款前五名环境: 占预付款子期 与本公 单元名称 期末余额 末余额合计数 预付款时间 未结算缘由 司关系 的比例(%) 北京登康路科贸无限公司 第三方 540,414.80 24.7 2011-2013年 尚未结算 朱建勇 第三方 214,000.00 9.78 2013年 预付收购款 张伟 第三方 169,633.73 7.75 2013年 预付收购款 宁夏塞上文化城无限公司 第三方 129,640.65 5.93 2013年 办事尚未竣事 宁夏舜豪建筑粉饰工程无限公司 第三方 118,000.00 5.39 2010-2011年 尚未结算 合计 1,171,689.18 53.56 2013岁暮预付北京登康路科贸无限公司540,414.80元系尚未结算完毕的公司包装材料款。 2014岁暮预付账款余额较2013岁暮增加较快次要缘由为:公司从青海采购的300吨枸杞干果原料在中宁枸杞加工场进行烘干、挑选等初加工。截至2014岁暮,该批原料曾经预付采购款给枸杞种植农户,但还未查验,入库,因而在预付账款挂账。截至目前,该批枸杞干果原料曾经验收入库完毕,公司财政曾经转入存货办理。 (四)其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 2014年12月31日 账面余额 坏账预备 账面价值 1-1-159 计提比例 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额严重并零丁计提 坏账预备的其他应收款 按信用风险特征组合计提1,438,404.82 99.93 197,940.74 13.76 1,240,464.08 坏账预备的其他应收款 组合1:账龄阐发组合 1,438,404.82 99.93 197,940.74 13.76 1,240,464.08 组合2:个体认定组合 单项金额不严重但零丁计 1,000.00 0.07 1,000.00 提坏账预备的其他应收款 合计 1,439,404.82 100.00 197,940.74 1,241,464.08 2013年12月31日 账面余额 坏账预备 类别 账面价值 计提比例 金额 比例(%) 金额 (%) 单项金额严重并零丁计提 坏账预备的其他应收款 按信用风险特征组合计提42,344,243.44 100.00 99,920.45 0.24 42,244,322.99 坏账预备的其他应收款 组合1:账龄阐发组合 911,219.81 2.15 99,920.45 10.97 811,299.36 组合2:个体认定组合 41,433,023.63 97.85 41,433,023.63 单项金额不严重但零丁计 1,000.00 0.00 1,000.00 提坏账预备的其他应收款 合计 42,345,243.44 100.00 99,920.45 0.24 42,245,322.99 2014岁暮,组合中按账龄阐发法计提坏账预备的其他应收款: 期末余额 账龄 其他应收款 坏账预备 计提比例(%) 1年以内(含1年) 601,963.72 30,098.19 5.00 1-2年 710,000.00 71,000.00 10.00 2-3年 30.00 3-4年 15,597.10 7,798.55 50.00 4-5年 109,000.00 87,200.00 80.00 5年以上 1,844.00 1,844.00 100.00 合计 1,438,404.82 197,940.74 — 2013岁暮,组合中按账龄阐发法计提坏账预备的其他应收款: 1-1-160 期末余额 账龄 其他应收款 坏账预备 计提比例(%) 1年以内(含1年) 784,235.13 39,211.76 5.00 1-2年 543.58 54.36 10.00 2-3年 15,597.10 4,679.13 30.00 3-4年 109,000.00 54,500.00 50.00 4-5年 1,844.00 1,475.20 80.00 合计 911,219.81 99,920.45 — 2013岁暮,组合中个体认定法组合计提坏账预备的其他应收款: 期末余额 项目名称 其他应收款 坏账预备 计提比例(%) 潘泰安 37,433,023.63 不计提 潘国祥 2,000,000.00 不计提 包管金 2,000,000.00 不计提 合计 41,433,023.63 2、本期计提、收回或转回的坏账预备环境 2014年度计提坏账预备金额98,020.29元;2013年度计提坏账预备金额64,397.56元。 3、本期现实核销的其他应收款环境 本演讲期无核销的其他应收款。 4、2014岁暮前五名的其他应收款环境 占其他应收款期末余 单元名称 款子的性质 期末余额 账龄 额合计数的比例(%) 钱龙 往来款 700,000.00 1-2年 48.63 农人工工资包管金 包管金 376,224.00 1年以内 26.14 王辉 往来款 67,245.73 1年以内 4.67 潘嘉钰 往来款 61,100.00 1年以内 4.24 邱华 备用金 60,000.00 1年以内 4.17 合计 — 1,264,569.73 87.85 5、2013岁暮前五名的其他应收款环境 1-1-161 占其他应收款期末余 单元名称 款子的性质 期末余额 账龄 额合计数的比例(%) 潘泰安 往来款 37,433,023.63 1年以内 88.40 潘国祥 往来款 2,000,000.00 1年以内 4.72 包管金 包管金 2,000,000.00 1年以内 4.72 钱龙 往来款 700,000.00 1年以内 1.65 毕维诚 备用金 50,000.00 3-4年 0.12 合计 42,183,023.63 99.62 (五)存货 演讲期各期末,公司存货环境如下: 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 贬价 贬价 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 预备 预备 原材料 20,409,016.39 20,409,016.39 2,702,821.79 2,702,821.79 库存商品 7,686,867.56 7,686,867.56 9,309,588.37 9,309,588.37 委托代销商 156,210.24 156,210.24 品 在产物 105,076.97 105,076.97 10,139.79 10,139.79 合计 28,357,171.16 28,357,171.16 12,022,549.95 12,022,549.95 演讲期内,公司存货由原材料、库存商品、委托代销商品和在产物形成,其华夏材料和库存商品是次要形成。2013岁暮和2014岁暮原材料和库存商品合计占存货余额比重别离为99.92%和99.09%。 2014岁暮公司原材料余额为20,409,016.39元,2013岁暮原材料余额为2,702,821.79元,2014岁暮原材料余额较2013岁暮添加17,706,194.60元,原材料次要为枸杞干果原料。 公司充沛备料次要从以下几方面考虑: 第一,按照公司与次要客户BrightShippingLimited多年合作,公司每年7—8月份与次要客户签定发卖订单,这部门发卖订单涵盖从昔时7月到次年7月。 2014年7—8月公司与BrightShippingLimited次要枸杞干果客户签定订单700吨;2013年7—8月只签定了320吨,2014年枸杞干果订单量较2013年添加380吨,完全能够消化掉枸杞干果库存增量,估计2014年采购的枸杞干果原料在2015年7月发卖完毕。 1-1-162 第二,估计枸杞产物价钱在2015年仍可以或许连结较高程度,为可以或许获得更好业绩做好原材料预备;因为2013年采购的枸杞干果原料不足,导致2014年5—7月份呈现部门产物原料供应不足,呈现断货环境。 第三,2014年枸杞种植基地挂果采摘环境优于2013年,采购的枸杞原料质量较好,估计2015年枸杞干果成品能够有个好的发卖价钱。 因为这些库存原材料、库存商品和在产物未发生大幅贬价,且可以或许一般出产、利用和发卖,未发生减值迹象。公司期末对存货进行减值测试,未发觉存货发生减值的景象,故未计提存货贬价预备。 (六)其他流动资产 演讲期各期末,公司其他流动资产环境如下: 项目 期末余额 岁首年月余额 待摊费用 1,094,683.09 - 合计 1,094,683.09 - (七)固定资产 1、固定资产类别及估量利用年限、估计残值率及年折旧率: 类别 折旧方式 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 衡宇及建筑物 年限平均法 37.75-20 5.00 2.52-4.75 机械设备 年限平均法 10 5.00 9.50 电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-36.67 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 2、演讲期各期末,公司固定资产环境如下: 项目 2014.12.31 2013.12.31 一、账面原值合计 38,579,126.56 36,017,992.60 衡宇及建筑物 24,989,665.11 24,016,100.45 机械设备 10,283,797.38 8,832,540.11 运输东西 2,532,905.78 2,496,905.15 办公家具及电子设备 772,758.29 672,446.89 二、累计折旧合计 14,259,540.98 11,967,128.69 衡宇及建筑物 5,309,897.23 4,411,228.71 1-1-163 机械设备 6,216,622.41 5,365,905.85 运输东西 2,081,662.61 1,652,614.89 办公家具及电子设备 651,358.73 537,379.24 三、固定资产账面净值合计 24,319,585.58 24,050,863.91 衡宇及建筑物 19,679,767.88 19,604,871.74 机械设备 4,067,174.97 3,466,634.26 运输东西 451,243.17 844,290.26 办公家具及电子设备 121,399.56 135,067.65 四、减值预备合计 - - 衡宇及建筑物 - - 机械设备 - - 运输东西 - - 办公家具及电子设备 - - 五、固定资产账面价值合计 24,319,585.58 24,050,863.91 衡宇及建筑物 19,679,767.88 19,604,871.74 机械设备 4,067,174.97 3,466,634.26 运输东西 451,243.17 844,290.26 办公家具及电子设备 121,399.56 135,067.65 公司现有固定资产处于优良形态,不具有各项减值迹象,故对固定资产未计提减值预备。 未办好产权证书的固定资产环境: 项目 账面价值 未办好产权证书缘由 2号厂房 896,694.57 产权证正在打点中 门房 52,159.08 产权证正在打点中 变电所 55,926.15 产权证正在打点中 汽锅房 140,353.81 产权证正在打点中 (八)在建工程 演讲期各期末,公司在建工程环境如下: 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 减值准 账面余 减值准 账面余额 账面净值 账面净值 备 额 备 枸杞深加工项目 9,076,807.13 9,076,807.13 1-1-164 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 减值准 账面余 减值准 账面余额 账面净值 账面净值 备 额 备 (扩建) 合计 9,076,807.13 9,076,807.13 在建工程没有发生减值的景象,故未计提在建工程减值预备。 公司在建工程“枸杞深加工项目(扩建)”项目曾经取得了银川经济手艺开辟区管委会成长局立项批复,公司取得了《扶植用地规划许可证》、《扶植工程规划许可证》、《施工许可证》、《地盘证》,公司在建工程扶植手续完整。 (九)无形资产 2014岁暮公司无形资产环境如下: 项目 地盘利用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,872,335.00 1,872,335.00 2.本期添加金额 2,222,249.58 221,061.11 2,443,310.69 (1)购买 2,222,249.58 221,061.11 2,443,310.69 3.本期削减金额 (1)措置 4.期末余额 4,094,584.58 221,061.11 4,315,645.69 二、累计摊销 1.期初余额 248,760.74 248,760.74 2.本期添加金额 60,967.20 9,913.48 70,880.68 (1)计提 60,967.20 9,913.48 70,880.68 3.本期削减金额 (1)措置 4.期末余额 309,727.94 9,913.48 319,641.42 三、减值预备 1.期初余额 2.本期添加金额 (1)计提 3.本期削减金额 (1)措置 1-1-165 项目 地盘利用权 软件 合计 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,784,856.64 211,147.63 3,996,004.27 2.期初账面价值 1,623,574.26 1,623,574.26 2013岁暮公司无形资产环境如下: 项目 地盘利用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,872,335.00 1,872,335.00 2.本期添加金额 (1)购买 3.本期削减金额 (1)措置 4.期末余额 1,872,335.00 1,872,335.00 二、累计摊销 1.期初余额 209,161.34 209,161.34 2.本期添加金额 (1)计提 39,599.40 39,599.40 3.本期削减金额 (1)措置 4.期末余额 248,760.74 248,760.74 三、减值预备 1.期初余额 2.本期添加金额 (1)计提 3.本期削减金额 (1)措置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 1,623,574.26 1,623,574.26 2.期初账面价值 1,663,173.66 1,663,173.66 无形资产没有发生减值的景象,未计提无形资产减值预备。 1-1-166 (十)长等候摊费用 2013岁暮,公司长等候摊费用环境如下: 本期添加金 其他削减 项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额 额 金额 枸杞馆费用 110,546.64 110,546.64 合计 110,546.64 110,546.64 (十一)递延所得税资产 演讲期各期末,公司递延所得税资产环境如下: 2014年12月31日 2013年12月31日 项目 可抵扣临时性 递延所得税资 可抵扣临时性 递延所得税 差别 产 差别 资产 资产减值预备 1,146,022.90 173,679.09 577,468.47 144,367.12 合计 1,146,022.90 173,679.09 577,468.47 144,367.12 (十二)其他非流动资产 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 预付工程款 3,889,482.60 - 合计 3,889,482.60 - 五、公司欠债环境 演讲期各期末,公司欠债环境如下: 2014.12.31 2013.12.31 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 短期告贷 17,000,000.00 40.99 23,000,000.00 27.59 对付账款 8,278,977.44 19.96 13,942,243.21 16.73 预收款子 1,082,091.50 2.61 300,916.33 0.36 对付职工薪酬 262,194.87 0.63 140,208.29 0.17 应交税费 2,561,654.09 6.18 710,004.15 0.85 其他对付款 4,993,229.19 12.04 12,353,888.12 14.82 其他流动欠债 - - 332,323.08 0.40 流动欠债合计 34,178,147.09 82.40 50,779,583.18 60.92 持久告贷 - - 29,800,000.00 35.75 递延收益 7,300,000.00 17.60 2,770,000.00 3.32 1-1-167 非流动欠债合计 7,300,000.00 17.60 32,570,000.00 39.08 欠债合计 41,478,147.09 100.00 83,349,583.18 100.00 2013岁暮和2014岁暮公司欠债总额别离为83,349,583.18元和41,478,147.09元。公司欠债次要由对付账款、其他对付款、预收账款、短期告贷等形成。 (一)短期告贷 演讲期各期末,公司短期告贷环境如下: 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 质押告贷 典质告贷 包管告贷 17,000,000.00 23,000,000.00 信用告贷 合计 17,000,000.00 23,000,000.00 2013年期末短期告贷环境:(1)工商银行银川新城支行短期告贷1300万元,天然人庞其艳、潘国祥、邱华以其名下共19套商品房为公司告贷供给资产典质担保,并于2012年6月4日签定了2012年新城(抵)字0004号最高额典质合同;(2)招商银行银川分行短期告贷1000万元,宁夏杞乡生物食物工程无限公司、宁夏红枸杞商贸无限公司、宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司三方配合构成结合体与招商银行银川分行签定了结合担保贷款授信和谈,和谈商定赐与每个申请人授信额度1000万元,每个申请人均许诺对其他成员的债权承担连带包管义务。 公司2013岁暮短期告贷2300万元已于2014年全数了偿。 2014年期末短期告贷环境:(1)工商银行银川新城支行短期告贷1700万元,天然人庞其艳、潘国祥、邱华以其名下共19套商品房为公司告贷供给资产典质担保,并于2014年11月25日签定了2014年新城(抵)字0029号典质合同。 演讲期公司无已过期未了偿的短期告贷。 (二)对付账款 演讲期各期末,公司对付账款环境如下: 1-1-168 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 1年以内 7,916,737.85 13,036,647.66 1-2年 37,569.23 321,288.22 2-3年 1,306.40 61,306.70 3年以上 323,363.96 523,000.63 合计 8,278,977.44 13,942,243.21 截至2014岁暮,公司对付账款前五名环境如下: 占对付账款总 单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄 额的比例(%) 宁夏杞乡生物食物工程无限公司 第三方 3,571,200.00 1年以内 43.14 青海康普生物科技股份无限公司 第三方 1,535,760.00 1年以内 18.55 光平 第三方 1,527,886.59 1年以内 18.46 贾研昭 第三方 950,000.00 1年以内 11.47 宁夏福德生物食物工程无限公司 第三方 113,387.36 5年以上 1.37 合计 — 7,698,233.95 — 92.99 截至2013岁暮,公司对付账款前五名环境如下: 占对付账款 单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的比例(%) 龚学明 第三方 8,337,455.04 1年以内 59.8 曾建云 第三方 729,000.00 1年以内 5.23 中宁县天宏枸杞 第三方 501,550.50 1年以内 3.6 专业合作社 徐宝赛 第三方 450,000.00 1年以内 3.23 岳峰 第三方 449,552.00 1年以内 3.22 合计 10,467,557.54 75.08 演讲期各期末,对付账款余额中不具有持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单元及小我款子。 (三)预收账款 演讲期各期末,公司预收账款环境如下: 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 1年以内 1,082,091.50 266,752.75 1-2年 31,683.50 1-1-169 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 2-3年 0.05 3年以上 2,480.03 合计 1,082,091.50 300,916.33 演讲期内,公司预收账款为预收客户货款。 2014岁暮公司预收账款前五名环境如下; 占预收账款余额 单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄 的比例(%) BIOPARTNERSSARL 第三方 641,462.45 一年以内 59.28 宁谷缘 第三方 109,181.20 一年以内 10.09 HANOJUDEUTSCHLANDGMBH 第三方 63,763.83 一年以内 5.89 浙江义乌彩丹源 第三方 49,301.80 一年以内 4.56 sunnyBTodislovengIRN 第三方 40,522.30 一年以内 3.74 合计 904,231.58 — 83.56 2013岁暮公司预收账款前五名环境如下; 单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占预收账款余额的比例(%) 青海康普生物科技股份无限公司 第三方 147,999.81 一年以内 49.18 成都德仁堂绿色食物无限公司 第三方 31,683.50 一年以内 10.53 ISKRAINDUSTRYCOLTD 第三方 28,980.00 一年以内 9.63 厦门天酬进出口无限公司 第三方 19,566.00 一年以内 6.50 张科 第三方 16,104.40 一年以内 5.35 合计 — 244,333.71 — 81.20 演讲期各期末,预收账款余额中不具有持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单元及小我款子。 (四)对付职工薪酬 2014年对付职工薪酬环境: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 一、短期薪酬 140,208.29 3,316,618.57 3,194,631.99 262,194.87 二、去职后福利-设定提存打算 三、辞退福利 1-1-170 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 四、一年内到期的其他福利 合计 140,208.29 3,316,618.57 3,194,631.99 262,194.87 2013年对付职工薪酬环境: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 一、短期薪酬 129,641.03 2,346,228.49 2,335,661.23 140,208.29 二、去职后福利-设定提存打算 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 129,641.03 2,346,228.49 2,335,661.23 140,208.29 演讲期各期末,公司对付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。 2014岁暮短期薪酬列示: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补助 136,744.30 2,428,319.80 2,369,395.10 195,669.00 二、职工福利费 62,697.25 61,127.25 1,570.00 三、社会安全费 566,594.75 514,139.14 52,455.61 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 3,463.99 142,588.19 136,312.92 9,739.26 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享打算 八、其他 116,418.58 113,657.58 2,761.00 合计 140,208.29 3,316,618.57 3,194,631.99 262,194.87 2013岁暮短期薪酬列示: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补助 122,389.50 1,696,306.30 1,681,951.50 136,744.30 二、职工福利费 4,040.00 42,635.52 46,675.52 三、社会安全费 496,242.16 496,242.16 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 3,211.53 45,537.83 45,285.37 3,463.99 六、短期带薪缺勤 1-1-171 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 七、短期利润分享打算 八、其他 65,506.68 65,506.68 合计 129,641.03 2,346,228.49 2,335,661.23 140,208.29 (五)应交税费 演讲期各期末,公司对付账款环境如下: 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 增值税 -309,651.74 -508,027.86 停业税 138,729.45 71,149.49 企业所得税 2,539,692.55 1,083,458.74 小我所得税 623.00 7.31 城市维护扶植税 94,565.53 4,980.46 房产税 19,973.12 25,670.10 地盘利用税 30,793.80 19,832.25 教育费附加 40,528.08 2,134.48 印花税 6,400.30 10,799.18 合计 2,561,654.09 710,004.15 (六)其他对付款 演讲期各期末,公司其他对付款环境如下: 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 1年以内 3,836,072.59 11,195,586.32 1-2年 2-3年 9,062.38 3年以上 1,157,156.60 1,149,239.42 合计 4,993,229.19 12,353,888.12 截至2014岁暮,公司其他对付款前五名环境如下: 单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占其他对付款总额的比例(%) 潘泰安 股东 3,835,916.17 1年以内 76.82 宁夏沃福百瑞房地 第三方 1,075,407.86 4-5年 21.54 产开辟无限公司 海运及安全费 第三方 60,681.81 3-5年 1.22 1-1-172 张明扬 第三方 7,000.00 3-4年 0.14 毕维诚 第三方 3,577.32 4-5年 0.07 合计 — 4,982,583.16 — 99.79 截至2013岁暮,公司其他对付款前五名环境如下: 占其他对付款 单元名称 与本公司关系 账面余额 账龄 总额的比例(%) 庞其新 第三方 7,473,000.00 1年以内 60.49 潘泰安 股东 3,640,000.00 1年以内 29.46 宁夏沃福百瑞房地产开辟无限公司 第三方 1,075,407.86 3-4年 8.71 海运及安全费 第三方 60,681.81 2-5年 0.49 德令哈柴达木防林治沙无限义务公司 第三方 16,000.00 1年以内 0.13 合计 — 12,265,089.67 — 99.28 演讲期各期末,除其他对付潘泰安款子外,其他对付款余额中不具有持有公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单元及小我款子。 (七)其他流动欠债 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 预提费用 332,323.08 合计 332,323.08 (八)持久告贷 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 质押告贷 典质告贷 29,800,000.00 包管告贷 信用告贷 合计 29,800,000.00 公司2013岁暮持久告贷余额2980万元,全数为农业银行宁夏分行持久告贷,到期日为2016年4月23日。天然人吴全海、宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司与农业银行宁夏分行别离签定了50、17、07号典质合同,为宁夏沃福百瑞生物食物工程无限公司在农业银行宁夏分行3000万持久告贷供给典质担保。公司于2014年提前了偿了全数持久告贷。 1-1-173 (九)递延收益 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 递延收益 7,300,000.00 2,770,000.00 合计 7,300,000.00 2,770,000.00 2013岁暮和2014岁暮递延收益余额别离为2,770,000元和7,300,000元,次要系枸杞财产升级预算内投资和清真穆斯林样品财产投资。目前相关成套厂房和设备尚未达到预定可利用形态,估计2015年起头,随相关厂房和设备折旧年限摊销。 六、公司股东权益环境 演讲期各期末,公司股东权益环境如下: 2014.12.31 2013.12.31 项目 金额 比例(%) 金额 比例(%) 实收本钱 46,823,529.00 35.07 16,800,000.00 16.10 本钱公积 12,418,193.37 9.30 29,922.37 0.03 亏损公积 1,810,885.46 1.36 700,710.52 0.67 未分派利润 12,497,748.42 9.36 2,532,323.34 2.43 归属于母公司所有者权益合计 73,550,356.25 55.09 20,062,956.23 19.22 少数股东权益 941,025.63 0.70 952,232.52 0.91 所有者权益合计 74,491,381.88 55.79 21,015,188.75 20.14 欠债及所有者权益合计 133,519,913.97 100.00 104,364,771.93 100.00 (一)实收本钱 2014岁暮公司实收本钱环境如下: 本次变更增减 项目 期初余额 期末余额 公积金 股东投入 其他 小计 转股 潘泰安 12,768,000.00 15,092,000.00 15,092,000.00 27,860,000.00 庞其艳 4,032,000.00 5,520,000.00 5,520,000.00 9,552,000.00 潘国祥 2,388,000.00 2,388,000.00 2,388,000.00 上海谷旺 7,023,529.00 7,023,529.00 7,023,529.00 合计 16,800,000.00 30,023,529.00 30,023,529.00 46,823,529.00 2013岁暮公司实收本钱环境如下: 1-1-174 本次变更增减(+、—) 项目 期初余额 期末余额 股东投入 公积金转股 其他 小计 潘泰安 12,768,000.00 12,768,000.00 庞其艳 4,032,000.00 4,032,000.00 合计 16,800,000.00 16,800,000.00 (二)本钱公积 2014岁暮公司本钱公积环境如下: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 本钱溢价(股本溢价) 25,429.87 12,388,271.00 12,413,700.87 其他本钱公积 4,492.50 4,492.50 合计 29,922.37 12,388,271.00 12,418,193.37 2013岁暮公司本钱公积环境如下: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 本钱溢价(股本溢价) 25,429.87 25,429.87 其他本钱公积 4,492.50 4,492.50 合计 29,922.37 29,922.37 2014年8月公司股东会通过决议,同意添加上海谷旺股权投资基金合股企业(无限合股)为公司新股东,新增注册本钱7,023,529.00元,上海谷旺股权投资基金合股企业(无限合股)现实投入货泉资金19,411,800.00元,其入彀入实收本钱7,023,529.00元,计入本钱公积12,388,271.00元。 (三)亏损公积 2014岁暮公司亏损公积环境如下: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 法定亏损公积 700,710.52 1,110,174.94 1,810,885.46 合计 700,710.52 1,110,174.94 1,810,885.46 2013岁暮公司亏损公积环境如下: 项目 期初余额 本期添加 本期削减 期末余额 法定亏损公积 322,819.89 377,890.63 700,710.52 合计 322,819.89 377,890.63 700,710.52 1-1-175 (四)未分派利润 演讲期内,公司未分派利润环境如下: 项目 2014年12月31日 2013年12月31日 调整前上期末未分派利润 2,532,323.34 -857,072.73 调整期初未分派利润合计数(调增+,调减-) 调整后期初未分派利润 2,532,323.34 -857,072.73 加:本期归属于母公司所有者的净利润 11,075,600.02 3,767,286.70 减:提取法定亏损公积 1,110,174.94 377,890.63 提取肆意亏损公积 提取一般风险预备 对付通俗股股利 转作股本的通俗股股利 期末未分派利润 12,497,748.42 2,532,323.34 七、联系关系方及联系关系买卖 (一)联系关系方 按照《公司法》和《企业会计原则》的相关划定,演讲期内,公司具有的联系关系方及联系关系关系环境如下: 1、公司的控股股东及现实节制人 2013年12月31 2013年12月31日 2014年12月31 2014年12月31日对 现实控 日对本企业的持 对本企业的持股比 日对本企业的持 本企业的持股比例 制人 股金额 例(%) 股金额 (%) 潘泰安 12,768,000.00 76.00 27,860,000.00 59.50 庞其艳 4,032,000.00 24.00 9,552,000.00 20.40 2、公司的子公司 持股比例(%) 次要经 子公司名称 注册地 营业性质 取得体例 营地 间接 间接 宁夏圣杞乐生物食 银川市 银川市 枸杞食物出产、发卖 70.00 投资设立 品工程无限公司 宁夏沃福百瑞枸杞 枸杞食物的研究、开 银川市 银川市 100.00 投资设立 财产无限公司 发等 宁夏枸杞工程院 枸杞食物、生气制剂 银川市 银川市 100.00 投资设立 (无限公司) 的研究等 公司2014年新设立宁夏沃福百瑞枸杞财产无限公司、宁夏枸杞工程院(有 1-1-176 限公司)两家子公司,这两家公司只取得企业法人停业执照,公司尚未实缴出资。 这两家公司也未成立财政账簿,未纳入归并范畴。 3、持股5%以上的股东 股东姓名 与公司关系 持股比例(%) 潘泰安 5%以上的股东 59.50 庞其艳 5%以上的股东 20.40 潘国祥 5%以上的股东 5.10 上海谷旺 5%以上的股东 15.00 4、公司的董事、监事及高级办理人员 董事会 潘泰安、庞其艳、潘国祥、尉平和平静、潘嘉钰 监事会 李俊鹏、方钧、冯银生 高级办理人员 潘国祥、任永刚、潘嘉钰 5、控股股东、现实节制人节制的其他企业 截止本公开让渡仿单签订之日,控股股东、现实节制人节制的其他企业,次要包罗房地产公司和福德公司。目前房地产公司和福德公司处于吊销形态,正在打点登记手续。 (二)联系关系买卖 演讲期内,公司不具有联系关系买卖。公司与联系关系方具有联系关系方应收对付环境如下: 1、应收项目 2014年12月31日 2013年12月31日 项目名称 联系关系方 账面余额 坏账预备 账面余额 坏账预备 其他应收款 潘泰安 37,433,023.63 其他应收款 潘国祥 2,000,000.00 演讲期内,公司股东潘泰安和潘国祥与公司具有往来余额。公司按照同期银行贷款利率计提资金占用费,确认了其他营业收入。2013年和2014年公司别离确认资金占用费收入1,422,989.77元和1,351,599.21元。截至2014岁暮,潘泰安与潘国祥与公司间往来余额已结清。截至本公开让渡仿单签订日,潘泰安与潘 1-1-177 国祥与公司间不再发生任何干联方往来。 2、对付项目 项目名称 联系关系方 2014年12月31日 2013年12月31日 宁夏沃福百瑞房地 其他对付款 1,075,407.86 1,075,407.86 产开辟无限公司 其他对付款 潘泰安 3,835,916.17 3,640,000.00 八、需提示投资者关心的期后事项、或有事项及其他主要事项 (一)或有事项 截至2014岁暮,公司无需要披露的严重或有事项。 (二)资产欠债表期后事项 截至本公开让渡仿单签订之日,公司无需要披露的严重资产欠债表日后事项。 (三)许诺事项 截至2014岁暮,公司无需要披露的严重许诺事项。 (四)其他主要事项 截至本公开让渡仿单签订之日,公司无需要披露的其他主要事项。 九、演讲期内资产评估环境 2015年1月30日,北京国融兴华资产评估无限义务公司对无限公司截至2014年12月31日的资产欠债环境进行了全体评估,并出具了《资产评估演讲》(国融兴华评报字[2015]第010016号)。 本次评估选择资产根本法评估成果作为公司股东全数权益价值在评估基准日的最终评估成果。具体评估结论如下: 在评估基准日2014年12月31日,采用资产根本法评估后无限公司总资产为15,760.82万元,总欠债为5,999.64万元,净资产为9,761.18万元,净资产评估增值为2,275.73万元,增值率为30.40%。 1-1-178 十、股利分派政策和比来两年分派环境 (一)演讲期内股利分派政策 按照原《公司章程》划定,公司股利分派政策如下: 公司交纳所得税后的利润,按下列挨次分派:1、填补上一年度吃亏;2、提取法定公积金百分之十;3、提取肆意公积金;4、领取股东股利。 (二)演讲期内现实股利分派环境 演讲期内,公司未分派过股利。 (三)公开让渡后的股利分派政策 按照公开让渡后合用的《公司章程》,股利分派政策如下: 1、公司填补吃亏和提取公积金后所余税后利润,按照股东持有的股份比例分派,但本章程划定不按持股比例分派的除外。 2、股东大会违反前款划定,在公司填补吃亏和提取法定公积金之前向股东分派利润的,股东必需将违反划定分派的利润退还公司。 3、公司持有的本公司股份不参与分派利润。 4、公司股东大会对利润分派方案作出决议后,公司董事会须在股东大会召开后2个月内完成股利(或股份)的派发事项。 十一、可能对公司业绩和持续运营发生晦气影响的要素 (一)市场所作风险 随跟着枸杞食物加工行业进一步成长,行业合作也将进一步趋于激烈,行业内出名厂商较多且大型厂商目前业已成立了成熟的发卖渠道系统和品牌地位,若行业企业在市场所作策略上选择不妥,将间接影响企业收入规模。 自成立以来,公司不断努力于枸杞深加工产物出口,公司收入来历次要依赖出口营业。因为公司国内发卖渠道系统未完全成立,国内品牌地位需要进一步加强,导致公司国内发卖营业成长较慢,面对较大的市场所作风险。2013年和2014年公司内销收入别离为1,052.10万元和1,302.98万元,内销收入占公司停业收入总额比重别离为16.89%和15.10%,内销收入占较低。 1-1-179 公司在国内发卖方面成立线上和线下渠道。线上操纵电商、微营销平台宣传、推广“沃福百瑞”品牌,目前公司已成立了沃福百瑞官网,成功进驻天猫旗舰店、京都自营店、1号店、苏宁易购、唯品会等收集营销平台;线下方面公司通过药销渠道和进驻社区便当店等体例开辟线下市场,加强公司在国内市场的合作能力。 (二)对次要客户具有必然的依赖风险 公司是以无机枸杞种植、枸杞深加工产物研发出产、发卖为一体的农业财产化科技企业。枸杞产物出口营业收入是公司次要收入来历。2013年和2014年,公司来自前五大客户的收入占停业收入总额的比重别离为80.48%和72.29%,此中2013年和2014年公司向YoungLivingEsssentialOils和BrightShippingLimited两家国外客户发卖额占停业收入总额比重别离为71.47%和64.17%。公司对次要客户发卖额占比力高,对次要客户具有必然的依赖风险。 (三)公司管理风险 股份公司设立前,公司的法人管理布局不敷完美。股份公司设立后,虽逐渐成立健全了法人管理布局,制定了顺应企业现阶段成长的内部节制系统,但各项办理节制轨制的施行需要颠末一个完整运营周期的实践查验,公司管理和内部节制系统也需要在公司运营过程中逐步完美。跟着公司的快速成长,运营规模不竭扩大,营业范畴不竭扩展,人员不竭添加,对公司管理将会提出更高的要求。因而,公司将来运营中具有因内部办理不顺应成长需要而影响公司持续、不变、健康成长的风险。 (四)办理风险 公司近年来成长敏捷,运营规模不竭扩大,人员不竭添加,对公司办理程度将会提出更高的要求。因而,公司将来运营中具有因内部办理不顺应成长需要,而影响公司持续、不变、健康成长的风险。 1-1-180 (本页无注释,为宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司公开让渡仿单的签字、盖印页) 全体董事: 潘泰安 庞其艳 潘国祥 尉平和平静 潘嘉钰 全体监事: 李俊鹏 方钧 冯银生 高级办理人员: 潘国祥 任永刚 潘嘉钰 宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司 法定代表人: 年 月 日 1-1-181 第五节 相关声明 一、主办券商声明 本公司已对公开让渡仿单进行了核查,确认不具有虚假记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其实在性、精确性和完整性承担响应的法令义务。 项目构成员: 王志旺 李伟 王喜才 项目组担任人: 范常青 申万宏源证券无限公司 法定代表人(或授权代表人): 年 月 日 1-1-182 二、会计师事务所声明 本机构及签字注册会计师已阅读公开让渡仿单,确认公开让渡仿单与本机构出具的审计演讲无矛盾之处。本机构及签字注册会计师对宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司在公开让渡仿单中援用的专业演讲的内容无贰言,确认公开让渡仿单不致因上述内容而呈现虚假记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其实在性、精确性和完整性承担响应的法令义务。 会计师事务所担任人: 王全洲 签字注册会计师: 孙建 田伟 北京兴华会计师事务所(特殊通俗合股) 年 月 日 1-1-183 三、律师事务所声明 本机构及经办律师已阅读公开让渡仿单,确认公开让渡仿单与本机构出具的法令看法书无矛盾之处。本机构及经办律师对宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司在公开让渡仿单中援用的法令看法书的内容无贰言,确认公开让渡仿单不致因上述内容而呈现虚假记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其实在性、精确性和完整性承担响应的法令义务。 律师事务所担任人: 王冰 经办律师: 高翠 韩盈 北京市君泽君律师事务所 年 月 日 1-1-184 四、资产评估机构声明 本机构及签字注册资产评估师已阅读公开让渡仿单,确认公开让渡仿单与本机构出具的资产评估演讲无矛盾之处。本机构及签字注册资产评估师对宁夏沃福百瑞枸杞财产股份无限公司在公开让渡仿单中援用的专业演讲的内容无贰言,确认公开让渡仿单不致因上述内容而呈现虚假记录、误导性陈述或严重脱漏,并对其实在性、精确性和完整性承担响应的法令义务。 资产评估机构担任人: 赵朝阳 签字注册资产评估师: 平安 王德平 北京国融兴华资产评估无限义务公司 年 月日 1-1-185 第六节 附件 一、主办券商保举演讲 二、财政报表及审计演讲 三、法令看法书 四、公司章程 五、全国股份让渡系统公司同意挂牌的审查看法 六、其他与公开让渡相关的主要文件 1-1-186

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